Польща зарекомендувала себе як важливий гравець у європейській системі протидії відмиванню коштів (AML). У центрі польської AML-інфраструктури стоїть Генеральний інспектор фінансової інформації (Generalny Inspektor Informacji Finansowej, або GIFI), що виконує функції національного підрозділу фінансової розвідки (FIU).
GIFI призначається та звільняється Прем’єр-міністром за поданням Міністра фінансів і діє за підтримки Департаменту фінансової інформації при Міністерстві фінансів. Разом вони утворюють офіційний підрозділ фінансової аналітики, визначений нормативами ЄС.
Роль GIFI в AML-системі Польщі
Згідно зі статтею 12 польського AML-закону, GIFI наділений широкими повноваженнями, включно зі збором і аналізом повідомлень про підозрілі операції (SAR), оцінкою ризиків, пов’язаних з відмиванням коштів (ML) та фінансуванням тероризму (TF), а також можливістю призупинення транзакцій і блокування рахунків. GIFI координує взаємодію з органами прокуратури, фінансовими установами, прикордонною службою та митницею. Ці суб’єкти зобов’язані повідомляти GIFI про підозрілі або великі транзакції. За запитом інспектора, вони також блокують рахунки і передають необхідну документацію.
GIFI також отримує інформацію про транскордонні перекази від прикордонних органів та митниці, і співпрацює з Національним банком Польщі, Комісією фінансового нагляду (KNF) та іншими регуляторами. У разі підтвердження підозр GIFI передає справу до прокуратури, яка зобов’язана повідомити його про результати розслідування.
AML-законодавство Польщі та інтеграція з ЄС
Основним нормативним актом у сфері AML у Польщі є Закон від 1 березня 2018 року «Про протидію відмиванню коштів і фінансуванню тероризму». Він імплементує вимоги 4-ї, 5-ї та 6-ї AML-директив ЄС. Закон визначає коло зобов’язаних суб’єктів (стаття 2), серед яких — як фінансові, так і деякі нефінансові організації.
Такі установи повинні проводити оцінку ризиків та впроваджувати заходи фінансової безпеки на основі ризик-орієнтованого підходу. До обов’язків входять процедури «Знай свого клієнта» (KYC), моніторинг політично значущих осіб (PEP) та ідентифікація кінцевих бенефіціарів. Закон передбачає ведення реєстру бенефіціарів та механізми обміну інформацією, що відповідають вимогам ЄС.
Крім того, установи зобов’язані повідомляти про підозрілі транзакції (STR) та операції на суму понад 15 000 євро. Вони повинні мати внутрішні процедури AML, призначити відповідальну особу та регулярно навчати персонал. Закон також містить вимоги до моніторингу ризиків TF та санкційного контролю.
Зобов’язання бізнесу: банки, юристи та криптофірми
Закон накладає суттєві обов’язки на широкий спектр бізнесів. Банки, юридичні фірми та постачальники послуг у сфері віртуальних активів (VASPs) підпадають під юрисдикцію GIFI. Згідно зі статтею 34, заходи фінансової безпеки включають KYC та верифікацію клієнтів і їх бенефіціарів.
На основі оцінки ризику установи повинні розуміти мету транзакцій та збирати необхідну інформацію. Працівники повинні негайно повідомляти GIFI про підозрілі обставини (ст. 74), а також подавати STR після проведення операції.
Стаття 72 зобов’язує установи повідомляти про великі транзакції понад 15 000 євро — готівкові або безготівкові. Кожна установа повинна мати внутрішню AML/CTF-програму, відповідно до ст. 50, яка регулює перевірку клієнтів, моніторинг операцій та подання STR.
Крім того, стаття 52 вимагає, щоб весь персонал, залучений до AML, проходив регулярне навчання — це стосується як звичайних співробітників, так і керівників.
Виклики у впровадженні AML-контролю
Незважаючи на міцну нормативну базу, Польща стикається з низкою викликів. Основна проблема — це стрімке зростання кількості повідомлень на тлі обмеженої автоматизації обробки та аналізу транзакцій. GIFI також обмежений у фінансах та персоналі. Аудити Вищої контрольної палати (NIK) показали, що деякі інспектори не мають відповідної кваліфікації, а справи затримуються через обсяг і складність матеріалів.
Додаткові труднощі спричиняє зростаюча складність схем відмивання коштів, зокрема міжнародні перекази, криптовалюти та офшорні структури. Особливо складними є криптоактиви, які ускладнюють ідентифікацію користувачів. Польща намагається посилити контроль у цьому секторі, але технології розвиваються швидше, ніж законодавство.
Санкції за порушення AML-вимог
Польське законодавство передбачає як адміністративну, так і кримінальну відповідальність. GIFI та інші регулятори можуть накладати санкції за недотримання вимог, включно з публікацією порушення, анулюванням ліцензії, виключенням з реєстрів та забороною займати керівні посади строком до одного року.
Розмір штрафів визначається відповідно до незаконно отриманої вигоди. Згідно зі ст. 150(2), штраф може сягати подвійної вартості вигоди або до 1 млн євро, якщо її неможливо визначити. У більш серйозних випадках передбачена кримінальна відповідальність за відмивання коштів або сприяння цьому.
Реформи та майбутні ініціативи
Польща активно працює над реформами, спрямованими на посилення AML-системи. Розробляється законопроєкт щодо регулювання ринку криптоактивів відповідно до європейського регламенту MiCA. Міністерство фінансів та GIFI також модернізують IT-системи для підвищення ефективності обробки даних.
Організаційно Польща працює над створенням Національної стратегії AML/CFT та планів оцінки ризиків. Хоча NIK вказала на затримки в їх підготовці, робота триває. Також впроваджуються нові стандарти для працівників AML і зміцнюється співпраця GIFI з поліцією та наглядовими органами.
Після зауважень MONEYVAL Польща посилила підготовку кадрів, розширила статистику та вдосконалила механізми контролю, особливо щодо керівників фінансових установ.
Для завершення
AML-система Польщі демонструє серйозний і гнучкий підхід до боротьби з фінансовими злочинами. Завдяки GIFI країна успішно поєднує дотримання стандартів ЄС, національне регулювання та міжсекторальну взаємодію. Попри наявні виклики, зокрема у сфері криптовалют і ресурсів, Польща продовжує зміцнювати інституційну та технологічну спроможність.
Юридична компанія Manimama Law Firm надає повний спектр послуг для компаній, що працюють у суворих умовах польського AML-регулювання. Ми допомагаємо з дотриманням вимог GIFI, розробкою політик ризиків, ліцензуванням криптобізнесів та поданням STR. Наші фахівці гарантують відповідність вашого бізнесу всім нормам AML і оперативну адаптацію до змін у регуляторному середовищі.
Контактна інформація
Якщо ви хочете стати нашим клієнтом або партнером ви можете зв’язатися з нами через електронну пошту: support@manimama.eu.
Чи надіслати повідомлення в Telegram: @manimama_sales.
Запрошуємо на наш сайт: https://manimama.eu/.
Також доєднуйтесь до нашого Telegram-каналу: Manimama Store.
Manimama Law Firm надає можливість компаніям, що працюють як провайдери віртуальних гаманців та бірж, вийти на ринки на законних підставах. Ми готові запропонувати відповідну підтримку в отриманні ліцензії з меншими установчими та операційними витратами. Ми пропонуємо запуск KYC/AML, підтримку в оцінці ризиків, юридичні послуги, юридичні висновки, консультації щодо загальних положень про захист даних, контракти та всі необхідні юридичні та бізнес-інструменти для початку діяльності провайдера послуг з обміну віртуальних активів.
Зміст цієї статті має на меті надати загальне уявлення про предмет, а не розглядатися як юридична консультація.
