Відповідно до статті 2 законопроекту, постачальник послуг криптоактивів – означає постачальника послуг криптоактивів у значенні статті 3(1)(15) Регламенту 2023/1114 (тобто це юридична особа або інше підприємство, родом діяльності чи діяльністю якого є надання однієї чи кількох послуг криптоактивів клієнтам на професійній основі, та якому дозволено надавати послуги криптоактивів відповідно до статті 59 МіСА).

!Найважливішою зміною у цій запропонованій редакції є скорочення перехідного періоду

Польські провайдери VASP повинні отримати ліцензію CASP до 30 червня 2025 року (попередня редакція законопроекту передбачала отримання ліцензії до 31 грудня 2025 року). Суб’єкти, які підпадають під вимогу ліцензії CASP і які не є провайдерами VASP, можуть надавати свої послуги до рішення Komisji Nadzoru Finansowego (далі – KNF або Комісія) щодо їх заявки на отримання ліцензії за умови подання повної заявки на отримання ліцензії до 1 травня 2025 року і отримав повідомлення від компетентного органу про підтвердження отримання заявки.

Заяви про реєстрацію в реєстрі діяльності з надання послуг у сфері віртуальних валют, подані та не розглянуті до дня набрання чинності цим Законом, залишаються без розгляду.

У період між датою набрання чинності цим Законом і датою надання або відмови у наданні дозволу, зазначеного в статті 59(1)(a) Регламенту 2023/1114, але не довше ніж до 30 червня 2025 року, суб’єкт, внесений на дату набрання чинності цим Законом до Реєстру діяльності у сфері віртуальних валют, повинен здійснювати діяльність у сфері віртуальних валют відповідно до положень про запобігання відмиванню коштів та фінансуванню тероризму в чинній редакції, а компетентний орган з ведення Реєстру діяльності у сфері віртуальних валют повинен своїм рішенням виключити суб’єкта, що здійснює діяльність у сфері віртуальних валют, з цього Реєстру. 

Тепер KNF невідкладно інформує орган, відповідальний за реєстр, про надання або відмову у наданні дозволу, зазначеного у статті 59(1)(а) Регламенту 2023/1114, суб’єкту, зазначеному у статті 152(1), протягом періоду з 30 грудня 2024 року до 30 червня 2025 року.

Реєстр діяльності з віртуальними валютами буде скасований з 1 липня 2025 року. 

Законопроект розширив наглядові повноваження KNF щодо нагляду за учасниками ринків криптоактивів

• KNF може проводити перевірку діяльності емітентів токенів, пов’язаних з активами, або токенів електронних грошей, оферентів, осіб, які подають заявку на допуск до торгівлі криптоактивами, та постачальників послуг криптоактивів з метою визначення відповідності діяльності таких суб’єктів положенням Закону та Регламенту 2023/1114, а також делегованих та імплементаційних підзаконних нормативно-правових актів, виданих відповідно до них.
• Комісія або її уповноважений представник може передавати та отримувати від компетентних органів нагляду за ринком криптоактивів інших держав-членів Європейського Союзу інформацію, необхідну для належного виконання своїх наглядових завдань, включаючи завдання, викладені в Регламенті 2023/1114, або для забезпечення належного проведення судових, адміністративних, кримінальних, слідчих та контрольних проваджень у справах, пов’язаних із здійсненням такого нагляду.
• KNF своїм рішенням має затвердити план, підготовлений емітентом токенів, пов’язаних з активами, які зазвичай використовуються як засіб обміну криптоактивів на гроші, із зазначенням дій, спрямованих на підтримку певного порогу вартості та обсягу операцій.
• посилено повноваження KNF щодо блокування рахунків криптовалют або грошових рахунків. 
• KNF буде вести реєстр інтернет-доменів. До Реєстру вносяться: (1) Інтернет-домен суб’єкта, який використовується для здійснення криптодіяльності без законного дозволу або іншого дозволу відповідно до положень Регламенту 2023/1114; 2) інтернет-домен, який використовується для діяльності, що порушує Регламент 2023/1114, крім зазначених у пункті 1 , якщо немає інших ефективних заходів, що призведуть до припинення порушення Регламенту 2023/1114 постачальником послуг криптоактивів протягом розумного періоду часу.

Положення щодо сплати щорічного внеску на покриття витрат, пов’язаних з наглядом за ринком криптовалют

Відповідно до статті 74 законопроекту, Постачальник послуг криптоактивів зобов’язаний здійснювати щорічний внесок на покриття витрат, пов’язаних з наглядом за ринком криптовалют, який визначається на основі середнього значення сукупного доходу за останні три фінансові роки, що передують року, за який сплачується внесок, у розмірі не більше ніж 0,5% від цього середнього значення, але не менше ніж еквівалент у злотих 500 євро.

До сукупного доходу належать:

1) дохід від основної діяльності з надання послуг, пов’язаних з криптоактивами;

2) дохід від криптоактивів, призначених для торгівлі.

Постачальник послуг у сфері криптоактивів, який розпочинає надання послуг у сфері криптоактивів, здійснює перший платіж за рік, наступний за роком, у якому він розпочав надання таких послуг, а для постачальників послуг у сфері криптовалют, для яких фінансовий рік охоплює період, відмінний від календарного, – за календарний рік, наступний за роком, у якому закінчився перший фінансовий рік, при цьому базою для розрахунку середнього значення сукупного доходу за перші три роки надання таких послуг є наступне:

1) у першому календарному році, за який сплачується платіж – величина сукупного доходу за попередній рік;

2) у наступному календарному році – середнє значення сукупного доходу за два роки, що передують року, за який сплачується платіж.

Законопроект передбачає певні розміри Комісій

Наприклад:

• Комісія в розмірі не більше 4500 євро за передачу Комісії компетентним органом нагляду за ринком криптовалют іншої держави-члена Європейського Союзу, яка уповноважила іноземного постачальника послуг криптовалют, інформації, що стосується діяльності цього постачальника на території Республіки Польща. Збір сплачує іноземний постачальник послуг криптовалют, якого стосується інформація. Іноземний постачальник послуг криптовалют не сплачує згаданий збір, якщо на основі взаємності польські субʼєкти господарювання, що діють як постачальник послуг криптовалют на території країни, в якій цей постачальник заснований, не сплачують такого збору.
• Комісія за затвердження KNF оновленого інформаційного документа щодо токенів, пов’язаних з активами, становитиме 1000 євро.
•  Комісія за подання в KNF інформаційного документа, призначеного для користувачів криптоактивів, або інформаційного документа для токенів електронних грошей, становитиме 1000 євро.

В законопроекті суми вказані у євро. Однак стаття 10 передбачає еквівалент та розрахунок у польських злотих суми, вираженої у євро, про яку йдеться в різних статтях документа.

Постачальник послуг криптовалют, для якого Республіка Польща є державою походження, зобов’язаний надавати Комісії інформацію про свою діяльність, фінансовий стан та події, які можуть вплинути на його діяльність, пов’язану з наданням послуг криптовалют. CASP повинні негайно інформувати Комісію про зміни даних, що містяться в заяві на отримання дозволу. Також, вони повинні надати Комісії документи, що підтверджують інформацію, зазначену в цих положеннях, якщо характер інформації вимагає підтвердження. Міністр, відповідальний за фінансові установи, своїм розпорядженням визначає детальний обсяг такої інформації та строки її передачі, а також інших документів, беручи до уваги необхідність стандартизації способу передачі цієї інформації та забезпечення ефективності нагляду з боку Комісії.

Законопроектом удосконалено засоби захисту коштів інвесторів

Законопроект визначає різноманітні порушення та відповідальність за них. Наприклад, особа, яка, не маючи на це дозволу, здійснює діяльність, пов’язану з наданням криптовалютних послуг, зазначених у статті 59 ( “Авторизація”) та статті 60 Регламенту 2023/1114, підлягає покаранню у вигляді штрафу в розмірі до 5 000 000 злотих або позбавлення волі на строк до 5 років, або обом цим покаранням разом. Таке ж покарання призначається особі, яка вчиняє таке ж  діяння, діючи від імені або в інтересах юридичної особи або організаційної одиниці без статусу юридичної особи.

Змінено положення щодо відповідальності

Наприклад:

• Штрафи також можуть бути накладені, в окремих випадках, на власників криптоактивів (включаючи фізичних осіб) такий штраф може бути накладено у розмірі до 2 250 000 злотих;
• KNF має отримати повноваження накладати більші адміністративні штрафи, ніж пропонувалося раніше. Зокрема, законопроектом передбачені штрафи навіть в розмірі понад 66 000 000 злотих (приблизно 15 000 000 євро).
  

У випадку прийняття цього законопроекту без правок, пропонується, що Закон набуде чинності 30 грудня 2024 року.

Компанія Manimama OÜ з радістю допоможе Вам в адаптації Вашої польської компанії до вимог MiCA! Ми працюємо, щоб Ви працювали!

---

Manimama Law Firm надає можливість компаніям, що працюють як провайдери віртуальних гаманців та бірж, вийти на ринки на законних підставах. Ми готові запропонувати відповідну підтримку в отриманні ліцензії з меншими установчими та операційними витратами. Ми пропонуємо запуск KYC/AML, підтримку в оцінці ризиків, юридичні послуги, юридичні висновки, консультації щодо загальних положень про захист даних, контракти та всі необхідні юридичні та бізнес-інструменти для початку діяльності провайдера послуг з обміну віртуальних активів.

---

Зміст цієї статті має на меті надати загальне уявлення про предмет, а не розглядатися як юридична консультація.