Shelf companies у Чеській Республіці зазвичай вже мають дійсний ідентифікаційний номер компанії (IČO), зареєстровану юридичну адресу та податковий ідентифікаційний номер (DIČ). Найпоширенішою правовою формою таких компаній є S.R.O. (Společnost s ručením omezeným) — товариство з обмеженою відповідальністю, яке вирізняється мінімальними вимогами до статутного капіталу (від 1 крони), простою структурою управління та широкою придатністю для різних видів бізнесу. Також доступною є форма A.S. (Akciová společnost) — акціонерне товариство, яке переважно обирається для складніших або капіталомістких проєктів через вищі вимоги до мінімального капіталу (не менше 2 000 000 CZK) та більш структуровану систему управління акціонерами.

Регуляторні вимоги до створення та передачі

У Чеській Республіці створення та передача shelf companies регулюються чітко визначеним набором юридичних процедур, які забезпечують повну відповідність національному корпоративному та податковому законодавству. На першому етапі підготовки компанії до продажу необхідно скласти установчі документи, зокрема Статут, які мають бути нотаріально засвідчені у формі нотаріального акта. Це здійснюється чеським нотаріусом і гарантує юридичну дійсність компанії та правоздатність її засновників.

Після нотаріального оформлення компанію вносять до Торгового реєстру (Obchodní rejstřík), який ведеться відповідним окружним судом. Реєстрація включає такі дані, як назва компанії, юридична адреса, види діяльності, представники компанії та розмір статутного капіталу. Компанія набуває повного юридичного статусу з моменту офіційного внесення до реєстру.

Необхідна документація при купівлі

Під час придбання shelf company у Чехії важливо провести повну перевірку всіх ключових юридичних та фінансових документів для забезпечення її чистого юридичного статусу. Насамперед, слід проаналізувати Статут компанії (zakladatelská listina або společenská smlouva), який визначає структуру, сферу діяльності та права й обов’язки акціонерів. Також потрібно отримати актуальний витяг з Торгового реєстру (výpis z obchodního rejstříku), що підтверджує офіційну реєстрацію компанії, її ІČО, адресу, керівництво та статутний капітал.

Процедури зміни власника та керівництва

Будь-які зміни в структурі власності або управління — чи то передача акцій, призначення нових директорів чи зміни у статуті — повинні відповідати чинному законодавству та бути належним чином зареєстровані. Після підписання договору купівлі-продажу акцій новий власник зобов’язаний подати заяву до Торгового реєстру для оновлення корпоративної інформації.

Обов’язки нового власника

Після придбання shelf company в Чехії новий власник бере на себе низку юридичних та регуляторних обов’язків. Зокрема, він зобов’язаний вести бухгалтерський облік відповідно до Закону про бухгалтерський облік, навіть якщо компанія ще не веде господарську діяльність. Також необхідно регулярно подавати податкову звітність, включно з декларацією з податку на прибуток та, за необхідності, ПДВ-звіти.

Власник зобов’язаний зареєструвати кінцевого бенефіціарного власника (UBO) у відповідному державному реєстрі протягом 15 днів після зміни власності. Порушення цього обов’язку може спричинити штрафи або обмеження у веденні бізнесу.

Державний нагляд і дотримання вимог

Контроль за діяльністю shelf companies у Чехії здійснюється на декількох рівнях. Міністерство юстиції відповідає за контроль за дотриманням процедур у Торговому реєстрі, зокрема щодо точності змін у структурі компаній. Нотаріуси, у свою чергу, зобов’язані перевіряти особу та правоздатність засновників, а також відповідність документів чинному законодавству.

Фінансово-аналітичне управління (FAÚ), яке діє при Міністерстві фінансів, виконує функції фінансової розвідки та моніторингу транзакцій на предмет можливого відмивання коштів. Відповідно до законодавства з протидії легалізації доходів, юридичні фірми, нотаріуси та інші провайдери послуг зобов’язані впроваджувати процедури KYC (знай свого клієнта), оцінювати ризики та повідомляти про підозрілі операції.

Реєстрація UBO, постійне оновлення інформації в реєстрах і дотримання AML/CFT (протидія відмиванню коштів і фінансуванню тероризму) вимог є обов’язковими умовами законного функціонування shelf companies в Чеській Республіці.

Контактна інформація

Якщо ви хочете стати нашим клієнтом або партнером ви можете зв’язатися з нами через електронну пошту: support@manimama.eu.

Чи надіслати повідомлення в Telegram: @ManimamaBot.

Запрошуємо на наш сайт: https://manimama.eu/.

Також доєднуйтесь до нашого Telegram-каналу: Manimama Legal Channel

---

Manimama Law Firm надає можливість компаніям, що працюють як провайдери віртуальних гаманців та бірж, вийти на ринки на законних підставах. Ми готові запропонувати відповідну підтримку в отриманні ліцензії з меншими установчими та операційними витратами. Ми пропонуємо запуск KYC/AML, підтримку в оцінці ризиків, юридичні послуги, юридичні висновки, консультації щодо загальних положень про захист даних, контракти та всі необхідні юридичні та бізнес-інструменти для початку діяльності провайдера послуг з обміну віртуальних активів.

---

Зміст цієї статті має на меті надати загальне уявлення про предмет, а не розглядатися як юридична консультація.