З розвитком системи фінансового моніторингу особи, які відмивають гроші, також розвиваються і вигадують нові способи легалізації незаконних доходів. Туризм і відмивання грошей – це, здавалося б, дві не пов’язані між собою сфери. Однак, туристичний сектор став чи не однією з основних сфер для відмивання грошей злочинцями. Недарма злочинці обирають недобросовісні туристичні компанії в якості посередника для впровадження нелегальних коштів у фінансову систему. Як відомо, відмивання грошей відбувається в три етапи: розміщення, накопичення та впровадження. Природа туристичних компаній дозволяє використовувати їх на всіх трьох етапах. Саме тому провайдери з обслуговування віртуальних активів (VASP) та інші зобов’язані суб’єкти повинні ретельно підходити до оцінки ризиків туристичних агентств; не поспішати присвоювати їм низький або навіть середній рівень ризику.
Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FinCEN) звернула увагу на туристичні агенції ще у 2003 році. 24 лютого 2003 року було видано Програму боротьби з відмиванням грошей для туристичних агентств, в якій FinCEN вперше звернула увагу на ризики, які становлять туристичні агентства, і запропонувала рекомендації щодо управління їхніми ризиками.
Чим небезпечні туристичні агентства? Особливість, на яку слід звернути увагу, полягає в тому, що туристичні агентства не є фінансовими установами. Відповідно, у більшості країн туристичні агентства не зобов’язані дотримуватися законодавства про протидію відмиванню грошей і проводити належну перевірку своїх клієнтів. Наприклад, Закон Естонії “Про запобігання відмиванню коштів та фінансуванню тероризму” у параграфі 2 перелічує зобов’язаних суб’єктів, на яких поширюється вимога перевіряти клієнтів, повідомляти Управління фінансової розвідки (FIU) про підозрілі операції тощо, однак цей параграф не включає туристичні агентства, що робить їх ідеальною мішенню для осіб, які відмивають гроші.
Туристичне агентство – це бізнес, що вимагає значних грошових коштів і пропонує населенню послуги, пов’язані з подорожами та туризмом, на підставі агентських угод з авіакомпаніями, круїзними компаніями, готелями та іншими постачальниками послуг, пов’язаних з подорожами. Таким чином, туристичні агентства можуть використовуватися особами, які відмивають гроші, для змішування нелегальних коштів з “чистими” грошима, щоб надати нелегальним коштам законного вигляду, надаючи привід для придбання дорогих авіаквитків, готелів та інших витрат на відпустку.
Після придбання дорогих послуг клієнти можуть передумати або відчувати докори сумління покупця. У таких випадках клієнти зазвичай просять повернути кошти. Наприклад, дорогі туристичні послуги можуть бути оплачені готівкою або третіми особами, а потім відшкодовані через відомі авіакомпанії або готельні мережі банківським переказом. Такий переказ коштів викличе мінімум підозр у фінансової установи одержувача.
Повернення платежів є ще однією причиною замислитися над розподілом ризиків туристичних агентств, оскільки вони найчастіше мають підвищений рівень повернення коштів і є найбільш вразливими до шахрайства.
Крім того, туристичні агентства, судячи з усього, використовувалися для передачі активів шляхом надання послуг у негрошовій формі. Наприклад, туристичний агент, який відправляє групи в іншу країну, може здійснити зустрічний платіж на рахунок іноземної юридичної особи в ЄС або в іншій країні та доручити цій особі покрити витрати групи під час подорожі. Цей метод є одним із способів, за допомогою якого підприємства, залучені до неформальних систем переказу коштів, таких як “хавала”, можуть переказувати кошти між суб’єктами господарювання в різних країнах.
Туристичні агентства також можуть створюватися і використовуватися як прикриття для терористичної організації. Наприклад, терористи можуть використовувати туристичні агентства для вирішення логістичних задач, таких як планування поїздок і надання фальшивих документів для організації подорожей, обмежуючи при цьому ризик бути виявленими.
Вже відомий випадок, коли Ісламська держава Іраку та Сирії (ISIS) створила туристичне агентство в Індонезії, щоб полегшити терористам безпечні подорожі та уникнути викриття. У 2015 році підозрюваний індонезійський військовий Гігіх Рахмат Дью відкрив туристичне агентство на острові Бінтан, Індонезія. Спочатку агентство фінансувалося за рахунок $2800, наданих куратором Дью, Бахруном Наїмом, військовим ISIS у Сирії, який, як відомо, брав участь у кількох терористичних змовах в Індонезії. Місія туристичного агентства полягала в тому, щоб сприяти безпечному пересуванню терористів до місця виконання завдань, забезпечувати легальне прикриття для відмивання грошей і отримувати доходи для фінансування терористичних атак. План працював лише кілька місяців, перш ніж контртерористичний підрозділ Національної поліції Індонезії заарештував Дью та його спільників за планування нападу на Marina Bay Sands, розкішний готель у Сінгапурі.
Отже, підсумовуючи результати оцінки ризиків туристичних агентств, можна виділити наступні ключові висновки:
- туристичні агентства є грошовитим бізнесом;
- туристичні агентства можуть бути використані для вирішення логістичних проблем терористів
- туристичні агентства дозволяють використовувати фальшиві ідентифікаційні дані;
- туристичні агентства можуть бути використані на всіх трьох етапах відмивання грошей.
Тому рекомендується присвоювати туристичним агентствам високий рівень ризику. Однак необхідно також враховувати, що оцінка ризиків є безперервним процесом, і якщо ділові відносини з туристичним агентством не мають ознак підозрілої діяльності, ризик може бути знижений до середнього.
Автор: Олександра Прудіус, юрист Manimama Legal&Growth Agency
