Оновлення нормативно-правової бази щодо регулювання криптоактивів у Литві

Наразі діють правила протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (AML/CTF), спрямовані на запобігання відмиванню грошей, фінансуванню тероризму, обходу міжнародних санкцій та шахрайству, але новий режим сприятиме подальшому підвищенню прозорості, стабільності фінансових ринків та захисту споживачів від спекулятивного характеру ринку криптоактивів. Тому країна вживає активних заходів для забезпечення відповідності та ясності свого регуляторного ландшафту.

Відповідно до існуючої системи, компанії, які бажають працювати з криптоактивами, повинні зареєструвати компанію в спеціальному реєстрі криптовалютних компаній відповідно до вимог, викладених у AML та CTF правилах.

Зміни у сфері протидії відмиванню коштів

У квітні 2024 року уряд ухвалив зміни до правил протидії відмиванню коштів, спрямовані на діяльність операторів обміну віртуальних валют та депозитаріїв гаманців віртуальних валют. Внесені зміни набувають чинності з 1 серпня 2024 року.

Відтепер, щоб здійснювати цю діяльність, компанія повинна бути зареєстрована як публічне або приватне товариство з обмеженою відповідальністю зі статутним капіталом не менше 125 000 євро та постійно підтримувати власний капітал на рівні не менше 125 000 євро. Крім того, під час створення та збільшення статутного капіталу кошти, що формують статутний капітал, повинні бути внесені на рахунок у кредитній установі Литви або кредитній установі держави-члена ЄС, що має філію в Литві.

У разі, якщо компанія зареєстрована в іншій правовій формі або філія юридичної особи держави-члена ЄС або іноземної держави має намір здійснювати діяльність як оператор обміну віртуальної валюти та/або оператор гаманця віртуальної валюти, вона повинна мати гарантію виконання зобов’язань, видану страховою компанією або гарантію фінансової установи, або гарантійний документ на суму не менше 100 000 євро за вимогою клієнта про відшкодування збитків і 500 000 євро за всіма вимогами клієнта про відшкодування збитків.

Крім того, всі суб’єкти підприємницької діяльності, які працюють як оператори обміну віртуальних валют або депозитарії гаманців віртуальних валют, повинні до 31 серпня 2024 року повідомити Службу розслідування фінансових злочинів про дотримання нових вимог щодо підтримання, починаючи з 1 серпня 2024 року, власного капіталу в розмірі не менше 125 000 євро та надати докази дотримання цих вимог. Невиконання запроваджених змін та обов’язку звітування призведе до тимчасової або постійної заборони (обмеження) діяльності оператора з обміну віртуальних валют та/або оператора депозитарного гаманця віртуальної валюти.

Впровадження MiCA

З метою імплементації положень Регламенту MiCA уряд представив проект Закону про ринки криптовалют (Закон), який також включає деякі зміни до чинного фінансового законодавства.

Після низки обговорень уряд прийняв рішення про скорочений перехідний період до 1 червня 2025 року.

Відповідно до законопроекту, Банк Литви, призначений органом нагляду за діяльністю провайдерів криптовалютних послуг (CASP), видаватиме два типи ліцензій: ліцензію провайдера криптовалютних послуг та ліцензію емітента токенів, пов’язаних з активами. Щоб отримати ліцензію, компанія повинна відповідати всім вимогам, викладеним у частині 5 Регламенту MiCA. Інші ліцензовані учасники фінансового ринку не будуть зобов’язані отримувати додаткову ліцензію, але повинні будуть повідомити наглядовий орган про свій намір займатися діяльністю, зазначеною в Регламенті MiCA, відповідно до процедури, визначеної в Регламенті MiCA.

Серед змін, законопроект запроваджує вимоги до керівників та директорів ліцензованого постачальника криптовалютних послуг та ліцензованого емітента токенів, пов’язаних з активами, підкреслюючи їхню бездоганну репутацію, кваліфікацію та досвід.

Що стосується цілісності ринку та фінансової стабільності, запропонований закон також визначає процедури ліквідації та неплатоспроможності CASP, вимоги до щорічного аудиту та зобов’язання щодо фінансового обліку та фінансової звітності.

Відносно транскордонних відносин на ринку криптоактивів, уряд розглядає положення, які вимагатимуть від CASP в іншій державі-члені, які надають послуги в Литві через посередників, фізичних або юридичних осіб, створити або призначити головну контактну особу.

Крім того, законопроектом також пропонується зобов’язати CASP при встановленні міжнародних ділових відносин з респондентом, пов’язаних з наданням криптовалютних послуг в ЄС, збирати необхідну інформацію про юридичну особу-респондента та оцінювати заходи контролю у сфері AML/CFT, що застосовуються цією юридичною особою.

Також пропонується зобов’язати CASP при прийнятті рішення про припинення міжнародних кореспондентських відносин з причин, пов’язаних з політикою протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму, документувати та фіксувати своє рішення.

Як наглядовий орган, Банк Литви матиме широкий спектр повноважень – від процедур розгляду скарг до накладення штрафів за порушення положень MiCA. Крім того, він матиме право організовувати та проводити перевірки на предмет дотримання вимог Регламенту MiCA та призначати незалежних тимчасових адміністраторів до ліцензованого провайдера криптовалютних послуг або ліцензованого емітента токенів, пов’язаних з активами, з метою оцінки фінансового стану компанії.

З урахуванням очікуваного потенціалу та масштабів діяльності учасників фінансового ринку, які здійснюють діяльність на ринку криптоактивів, а також ризиків, які вони беруть на себе, законом пропонується запровадити конкретні розміри щорічних внесків: максимальний щорічний внесок – 0,7 % річного доходу суб’єкта господарювання, а мінімальний щорічний внесок – 3 000 євро, якщо сума розрахованого відсотка є меншою.

Загалом, вищезазначені зміни до законів підвищать ясність регулювання, створять умови для сталого розвитку криптовалютного сектору, забезпечать більшу прозорість та вищі стандарти якості.

Чи доцільно реєструвати VASP в Литві напередодні впровадження MiCA?

Литва активно вживає заходів для приведення своїх національних положень у відповідність до вимог, що діють на рівні ЄС. Є кілька аспектів, які допомагають Литві зберігати свою популярність у сфері криптоактивів навіть у часи регуляторної невизначеності.

Перш за все, перехідний період до 1 червня 2025 року дає діючим VASP деякий час, щоб пристосуватися до нового регуляторного режиму.

Крім того, підхід уряду до запровадження правової ясності забезпечить плавний перехід для компаній, які здійснюють свою діяльність в литовській юрисдикції.

Саме тому країна вважається привабливим місцем для створення криптовалютної компанії, навіть напередодні впровадження MiCA.