Регламент регулювання ринків криптоактивів (MiCA) запроваджує єдину нормативно-правову базу для криптоактивів у Європейському Союзі (ЄС), сприяючи правовій визначеності, захисту інвесторів та стабільності ринку. Однією з основних вимог MiCA є отримання ліцензії постачальника послуг з криптоактивів (CASP), яка є обов'язковою для компаній, що пропонують послуги з криптоактивів.
Ця ліцензія забезпечує дотримання суворих стандартів управління, безпеки та боротьби з відмиванням грошей (AML), що дозволяє ліцензованим провайдерам послуг криптовалют безперешкодно працювати в усіх країнах-членах ЄС. Незалежно від того, чи ви стартап, що розвивається, чи вже відомий постачальник послуг, отримання ліцензії CASP є необхідною умовою для доступу до величезного та динамічного ринку цифрових активів в ЄС.
Національний банк Угорщини (Magyar Nemzeti Bank / MNB) є компетентним органом, що здійснює нагляд за ліцензуванням CASP відповідно до MiCA. Компанії, які надають або планують надавати послуги з криптоактивів в Угорщині, повинні дотримуватися місцевих вимог, а також положень MiCA, що діють на території всього ЄС.
Наша команда має досвід роботи з угорським законодавством, що гарантує, що ваші кроки з дотримання нормативних вимог будуть ефективними та результативними.
Ми можемо допомогти вашому бізнесу відповідати вимогам комплаєнсу та розкрити потенціал крипторинку ЄС!
В Угорщині компетентним органом, що здійснює нагляд за ліцензуванням CASPs в рамках MiCA, є Національний банк Угорщини (MNB)
Ключові цифри про CASP ліцензію в Угорщині
3 місяцісередній термін отримання CASP ліцензії після подання заяви |
як мінімум декількадиректорів в CASP |
до 150k €розмір статутного капіталу в залежності від діяльності CASP |
15%ставка податку на доходи фізичної особи |
9%ставка корпоративного податку |
15%ставка податку на приріст капіталу |
Юридичний висновок про CASP ліцензію в Угорщині
Ганна Воєводіна
Manimama
|
CEO
“Отримання CASP ліцензії в Угорщині є важливою умовою для компаній, що пропонують послуги з криптовалютами. Заявники повинні відповідати вимогам, включаючи дотримання вимог у сфері AML/CFT, мати офіційну структуру управління та достатній операційний капітал. Після отримання ліцензії CASP повинні дотримуватися зобов'язань щодо постійної звітності та підтримувати відповідність угорським та європейським нормам. Не роздумуючи, звертайтеся до Manimama Law Firm, якщо ви хочете пройти процес отримання ліцензії швидко і легко”.
Види діяльності з CASP ліцензією в Угорщині
Забезпечення зберігання та адміністрування криптоактивів від імені клієнтів
Ця послуга означає зберігання або управління від імені третіх осіб криптоактивами або засобами доступу до таких криптоактивів, у відповідних випадках у вигляді приватних криптографічних ключів. Володіння криптоактивами від імені клієнтів повинно бути відокремлене від володіння криптоактивами CASP.
Функціонування торгової платформи для криптоактивів
Ця послуга полягає в управлінні однією або декількома багатосторонніми системами, яка об'єднує або сприяє об'єднанню інтересів декількох третіх сторін щодо купівлі та продажу криптоактивів - у системі та відповідно до її правил - таким чином, що в результаті укладається контракт, або шляхом обміну одного криптоактиву на інший, або криптоактиву на кошти.
Обмін криптоактивів на фіатні кошти
Ця послуга означає укладення договорів купівлі-продажу криптоактивів з клієнтами за фіатні кошти з використанням власного капіталу.
Обмін криптоактивів на інші криптоактиви
Ця послуга означає укладення з клієнтами договорів купівлі-продажу криптоактивів на інші криптоактиви з використанням власного капіталу.
Виконання ордерів на криптоактиви від імені клієнтів
Ця послуга означає укладення договорів купівлі-продажу одного або декількох криптоактивів або підписки на один або декілька криптоактивів від імені третіх осіб і включає в себе укладення договорів купівлі-продажу криптоактивів в момент їх емісії.
Розміщення криптоактивів
Ця послуга включає в себе маркетинг від імені або за рахунок оферента або сторони, пов'язаної з оферентом, криптоактивів покупцям. Перед розміщенням криптоактивів CASP повинен отримати згоду емітентів або будь-якої третьої сторони, що діє від їхнього імені.
Прийом і передача ордерів на криптоактиви від імені клієнтів
Ця послуга означає отримання від особи ордеру на купівлю або продаж одного або декількох криптоактивів або на підписку на один або декілька криптоактивів та передачу цього ордеру третій стороні для виконання.
Надання консультацій щодо криптоактивів
Ця послуга означає пропозицію, надання або згоду на надання персоналізованих рекомендацій третій стороні, або на запит третьої сторони, або за ініціативою CASP, що надає консультації, щодо однієї або декількох транзакцій, пов'язаних з криптоактивами, або використання послуг, пов'язаних з криптоактивами.
Надання послуг з управління портфелями криптоактивів
Ця послуга включає в себе управління портфелями відповідно до мандатів, наданих клієнтами на дискреційній основі для кожного окремого клієнта, якщо такі портфелі включають один або більше криптоактивів.
Надання послуг з переказу криптоактивів від імені клієнтів
Ця послуга означає переказ від імені фізичної або юридичної особи криптоактивів з однієї адреси або рахунку розподіленого реєстру на іншу. Така послуга може надаватися без відкриття гаманця віртуальних валют для клієнта CASP.
Переваги отримання CASP ліцензії в Угорщині
Підтримка цифрової трансформації з боку держави:
- Угорщина активно просуває цифрову трансформацію, особливо в таких секторах, як фінанси та технології, стимулюючи бізнес до впровадження інноваційних цифрових рішень.
- Ліцензія CASP в Угорщині дає компаніям можливість скористатися перевагами цих ініціатив та взяти участь у процесах цифровізації країни.
Доступ до угорського крипторинку:
- З ліцензією CASP компанії можуть пропонувати свої послуги в Угорщині, отримуючи доступ до зростаючого ринку користувачів криптовалют та інвесторів.
- В Угорщині спостерігається зростання популярності криптовалют, що створює базу місцевих споживачів, які знайомі з блокчейном та цифровими активами.
Податкові пільги для криптовалютних компаній:
- Угорщина пропонує сприятливі податкові ставки для крипто-бізнесу, включаючи конкурентоспроможну ставку корпоративного податку в розмірі 9%, одну з найнижчих в ЄС.
- Крім того, існують податкові пільги та кредити для підприємств, що інвестують в інновації та технологію блокчейн, що робить Угорщину привабливим місцем для криптовалютних підприємств.
Залучення кваліфікованих кадрів:
- Угорщина має високоосвічену робочу силу, особливо в таких галузях, як технології, фінанси та право. Ліцензія CASP допомагає залучити найкращі таланти у сфері блокчейну, криптовалют та дотримання нормативних вимог.
- Компанії можуть використовувати цей місцевий досвід для створення сильної, обізнаної команди, яка може сприяти зростанню та інноваціям у криптосекторі.
Паспортизація в рамках MiCA по всьому ЄС:
- Угорські CASP можуть надавати послуги по всьому ЄС без додаткового ліцензування.
- Це дозволяє компаніям безперешкодно розширювати свою діяльність у 27 країнах ЄС.
Можливості для блокчейн-інновацій:
- Угорщина має зростаючу екосистему для блокчейн-інновацій, з державною підтримкою проектів, пов'язаних з DLT.
- Ліцензія CASP відкриває можливості для співпраці з іншими технологічними та блокчейн-компаніями в Угорщині, сприяючи створенню динамічного середовища для інновацій.
Пакети послуг
КРОК 1
Етап реєстрації компанії
- Створення компанії в Угорщині
- Надання юридичної адреси на 1 рік
- Відкриття корпоративного банківського рахунку та переказ акціонерного капіталу
- Призначення та працевлаштування місцевого директора
- Детальна документація по структурі компанії
КРОК 2
Передліцензійний етап
- Підготовка та подання юридичних та фінансових документів (невичерпний перелік) відповідно до вимог MiCA
- Перегляд існуючих політик і процедур, якщо вони вже є у компанії
КРОК 3
Етап ліцензування
- Допомога в подачі заявки на отримання CASP ліцензії
- Ведення комунікації з MNB в процесі отримання ліцензії
Наші спеціалісти
Ганна Воєводіна
CEO, співзасновник
Покроковий опис
-
Попередня підготовка
- Попередня оцінка проєкту
- Створення плану дій
- Підготовка та подача пакету документів
-
Реєстрація компанії
- Перевірка та резервування назви компанії в Торговому реєстрі Угорщини
- Сприяння нотаріальному процесу офіційної реєстрації компанії
- Відкриття банківського рахунку та внесення статутного капіталу
- Внесення даних про компанію до Реєстраційного суду Угорщини (Cégbíróság)
- Отримання Свідоцтва про реєстрацію, Меморандуму та Статуту
- Постановка на податковий облік
-
Отримання CASP ліцензії
- Підготовка документів згідно MICA
- Подання заяви до органу ліцензування - MNB
- Розгляд заяви на предмет її повноти (якщо будь-яких документів або інформації не вистачає, заявник буде повідомлений про це і йому буде надано конкретний термін для надання необхідної додаткової документації)
- Оцінка змісту поданих документів (детальний огляд для перевірки дотримання всіх регуляторних вимог)
- Запит додаткової інформації (у разі необхідності)
- Повідомлення про надання або відмову у видачі CASP ліцензії
- Повідомлення про видачу або відмову в Європейському управлінні з цінних паперів та ринків (ESMA)
- Публікація в реєстрі ESMA
Угорське національне законодавство
В Угорщині перехідний період означає, що заявники можуть продовжувати надавати послуги, пов'язані з криптоактивами, до 1 липня 2025 року
Правове регулювання:
Імплементація MiCA в першу чергу регулюється 2024. évi VII. törvény a kriptoeszközök piacáról (також відомим як Закон VII від 2024 року «Про ринок криптоактивів» / Закон). Цей закон має на меті узгодити правову базу Угорщини з регламентом Європейського Союзу MiCA, який покликаний регулювати ринок криптоактивів і забезпечувати захист прав споживачів, фінансову стабільність та цілісність ринку в усьому ЄС.
Орган ліцензування:
Станом на 30 червня 2024 року Закон передав нагляд за організаціями, особами та видами діяльності, на які поширюється відповідне законодавство, включаючи CASP, під нагляд MNB. Стаття 40(41) Закону про МNB конкретно зазначає, що «...під час виконання своїх завдань, визначених у статті 39(1)(t), МNB повинен забезпечити виконання Регламенту MiCA...».
MNB має повноваження накладати штрафи та санкції на суб'єктів господарювання, які не дотримуються вимог законодавства. Також передбачено співпрацю з іншими регуляторами ЄС та ESMA з метою транскордонного правозастосування.
Процедура, строки, збори:
З моменту повного застосування MiCA, тобто після 30 грудня 2024 року, протягом 25 робочих днів з моменту отримання заяви на отримання дозволу, MNB має оцінити, чи вся необхідна інформація була включена в заяву. На цьому етапі, однак, MNB не оцінюватиме якість наданої інформації. MNB може попросити заявника доповнити заявку, якщо частина або вся необхідна інформація відсутня. MNB встановить кінцевий термін для надання будь-якої інформації, якої не вистачає. Після надання інформації, якої не вистачає, MNB матиме 40 робочих днів для проведення якісної оцінки заявки. Протягом цього періоду MNB має можливість подавати додаткові запити на роз'яснення, але тільки перший з цих запитів призупиняє 40-денний період оцінки, але не більше ніж на 20 робочих днів.
Відповідно до частини 1 статті 19/A Постанови № 32/2023 (VII.19.) Голови MNB про плату за надання адміністративних послуг за певні ліцензійні та реєстраційні процедури, що проводяться MNB в рамках нагляду за системою фінансових посередників та щодо діяльності з довірчого управління активами, за процедуру ліцензування сплачується плата за надання адміністративних послуг у розмірі 1 900 000 HUF (приблизно 4 700 €).
Перехідний період:
CASP, які розпочали свою діяльність до 30 грудня 2024 року, повинні відповідати вимогам, викладеним у MiCA, не пізніше 1 липня 2025 року.
Вимоги до отримання CASP ліцензії в Угорщині
Вимоги до капіталу для CASP варіюються залежно від того, які послуги надаватиме компанія - від 50 000€ до 150 000€
Вимоги до фізичного офісу
CASP повинен мати зареєстрований офіс в Угорщині, де він надає принаймні частину своїх послуг у сфері криптоактивів.
Вимоги до ключових осіб
-
Старші менеджери (директори):
- Кількість: MICA не визначає мінімальну та максимальну кількість директорів. Однак, MICA зазначає (частина 2, стаття 59), що директорів повинно бути принаймні декілька.
- Вимоги до резидентства: Принаймні один директор повинен бути резидентом ЄС.
- Загальні вимоги: Директори повинні мати надійну репутацію, необхідні навички та відповідний досвід.
- Необхідні документи:
- відсутність судимостей
- детальне резюме
- заяви про дотримання термінів та професійну поведінку в минулому
-
Акціонери:
- Кількість: MICA не встановлює мінімальної та максимальної кількості акціонерів.
- Вимоги до резидентства: Немає обмежень.
- Загальні вимоги: Акціонери повинні мати надійну репутацію, необхідні навички та відповідний досвід.
- Необхідні документи:
- відсутність судимостей
- схема структури власності
Вимоги до капіталу
Вимоги до капіталу залежать від того, які послуги надаватиме компанія:
Клас 1: CASP уповноважений надавати наступні послуги з криптоактивами:
- виконання ордерів від імені клієнтів
- розміщення криптоактивів
- надання послуг з переказу криптоактивів за дорученням клієнтів
- прийом та передача ордерів на криптоактиви за дорученням клієнтів
- надання консультацій щодо криптоактивів та/або
- управління портфелем криптоактивів
Мінімальні вимоги до капіталу - 50 000 €.
Клас 2: CASP уповноважений надавати будь-які послуги з криптоактивами відповідно до Класу 1 та:
- забезпечення зберігання та адміністрування криптоактивів від імені клієнтів
- обмін криптоактивів на фіатні кошти та/або
- обмін криптоактивів на інші криптоактиви
Мінімальні вимоги до капіталу - 125 000 €.
Клас 3: CASP уповноважений надавати будь-які послуги з криптоактивами в рамках Класу 2 і:
- функціонування торгової платформи для криптоактивів
Мінімальні вимоги до капіталу - 150 000 €.
Вимоги до документації
Існує перелік документів, які необхідно подати разом із заявою:
-
Документи, необхідні для всіх CASPs:
- Статут CASP, що подає заявку
- Ідентифікація та підтвердження доброї репутації, знань, навичок, досвіду та достатньої відданості справі членів керівного органу
- Інформація про акціонерів або членів з кваліфікаційними пакетами акцій
- Програма діяльності з викладенням видів послуг з криптоактивів, які заявник CASP бажає надавати, в тому числі, де і як ці послуги будуть реалізовуватися на ринку
- Опис пруденційних гарантій заявника CASP (страховий поліс)
- Опис механізмів управління та внутрішнього контролю заявника CASP та механізмів внутрішнього контролю
- Опис плану безперервності діяльності заявника CASP
- Виявлення та запобігання відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (повний пакет політик)
- Опис технічною та нетехнічною мовою ІТ-систем та заходів безпеки заявника-кандидата на отримання статусу CASP
- Опис процедур розгляду скарг від клієнтів, що застосовуються заявником CASP
- Документи, необхідні у випадку, якщо CASP бажає надавати послуги в інших країнах:
- Перелік країн ЄС, в яких компанія хоче пропонувати свої послуги
- Документи, необхідні для надання певних послуг (для кожної з 10 послуг потрібні свої документи):
- Політика зберігання та адміністрування
- Опис процедури сегрегації криптоактивів і коштів клієнта
- Правила роботи торгової платформи та виявлення зловживань на ринку
- Інформація про обмін криптоактивів на кошти або інші криптоактиви (комерційна політика)
- Виконавча політика
- Інформація про надання консультацій або управління портфелем криптоактивів
- Інформація про послуги переказу коштів
Податки в Угорщині
Ставка корпоративного податку у розмірі 9% застосовується до більшості компаній
Корпоративний податок (CIT)
Угорщина пропонує одну з найнижчих ставок корпоративного податку в ЄС - 9%..
Корпоративний податок стягується з чистого доходу (прибуток після вирахування витрат, таких як заробітна плата, операційні витрати, амортизація та витрати на виплату відсотків)..
Якщо компанія торгує або видобуває криптовалюту, прибуток, отриманий від цієї діяльності, підлягає оподаткуванню стандартним корпоративним податком. Сюди входить будь-який прибуток, отриманий від купівлі, продажу та торгівлі криптоактивами.
Податок на приріст капіталу (CGT)
Приріст капіталу оподатковується за ставкою 15%, що відповідає ставці податку на доходи фізичних осіб.
Податок на приріст капіталу застосовується до прибутку, отриманого від продажу цінних паперів, нерухомості (у певних випадках) та інших активів.
Податок на доходи фізичних осіб (PIT)
Ставка податку на доходи фізичних осіб в Угорщині становить 15% від валового доходу.
Цей податок застосовується до всіх видів доходу, включаючи заробітну плату, дохід від підприємницької діяльності та дохід від оренди.
У випадку консолідованої податкової бази, податкові пільги надаються на відрахування: пільга для матерів віком до 30 років, сімейна податкова пільга на дітей, які перебувають на утриманні, пільга для молодих пар у першому шлюбі, пільга для молоді віком до 25 років тощо.
Часті запитання
-
Що таке CASP ліцензія в Угорщині?Ліцензія CASP - це регуляторний дозвіл, необхідний для компаній, що надають послуги, пов'язані з криптовалютою, такі як біржі, депозитарні послуги, консультаційні послуги тощо в Угорщині.
-
Хто видає CASP ліцензію в Угорщині?MNB видає CASP ліцензії.
-
Які послуги можна надавати за CASP ліцензією?
Вона дозволяє надавати такі послуги, як:
- 1) Забезпечення зберігання та адміністрування криптоактивів від імені клієнтів
- 2) Функціонування торгової платформи для криптоактивів
- 3) Обмін криптоактивів на фіатні кошти
- 4) Обмін криптоактивів на інші криптоактиви
- 5) Виконання ордерів на криптоактиви за дорученням клієнтів
- 6) Розміщення криптоактивів
- 7) Прийом та передача ордерів на криптоактиви за дорученням клієнтів
- 8) Надання консультацій щодо криптоактивів
- 9) Надання послуг з управління портфелем криптоактивів
- 10) Надання послуг з переказу криптоактивів за дорученням клієнтів
-
Які ключові вимоги для отримання CASP ліцензії в Угорщині?Компанії повинні відповідати вимогам щодо фізичного офісу, вимогам щодо менеджерів і акціонерів, вимогам щодо мінімального капіталу, вимогам щодо документації.
-
Чи обов'язково мати фізичний офіс в Угорщині для отримання CASP ліцензії?Так, місцевий офіс в Угорщині необхідний для здійснення регуляторного нагляду.
-
Чи існує мінімальна вимога до капіталу для отримання CASP ліцензії?Так, заявники повинні відповідати певним стандартам фінансової та операційної адекватності, але точний мінімальний капітал залежить від пропонованих послуг (50 000 €, 125 000 €, 150 000 €).
-
Як відбувається процес подання заявки на отримання CASP ліцензії?Процес передбачає подання заявки до MNB з детальною документацією про структуру компанії, менеджмент, політику протидії відмиванню коштів, фінансові плани тощо.
-
Скільки часу займає отримання CASP ліцензії?Підготовка документів та процес розгляду зазвичай займає кілька місяців, залежно від повноти заявки та завантаженості органу.
-
Чи можуть CASP надавати трансграничні послуги в ЄС?Так, отримавши ліцензію відповідно до MiCA, CASP можуть надавати послуги по всьому ЄС без необхідності отримання окремих ліцензій в інших державах-членах.
-
Чому ліцензія CASP необхідна в Угорщині?Ліцензія CASP гарантує відповідність фінансовому законодавству Угорщини та ЄС відповідно до Регламенту MiCA, забезпечуючи юридичну безпеку та захист прав споживачів.
Назар Поливка
«Манімама підготувала наш проект для MiCA. І вони не просто зробили документи, вони допомогли створити правління, налаштувати всю корпоративну структуру, додавши необхідні юридичні особи, уклавши між ними договори, створивши послідовну картину всіх провайдерів і елементів, без яких наш додаток не був би таким повним.»
Максим Кузьма
«Перед підписанням договору ми провели шість раундів переговорів, тому що у мого клієнта було багато питань, які стосувалися технічної інфраструктури, створення правління та формування статутного капіталу. Ми отримали максимально повну картину, що дозволило нам обрати цього провайдера. Дякую за ваші знання та терпіння!»
Вікторія Полякова
«Під час підготовки документів для MiCA Manimama консультувала нас з питань трудового, адміністративного та корпоративного права. Зазвичай провайдери цього не роблять, жорстко обмежуючи перелік робіт, які вони виконують за договором. Нас як клієнта приваблює саме комплексний підхід, який вони використовують, і готовність допомогти з будь-яким питанням, що виникає на шляху.»
Наші останні юридичні дослідження
Польща як стратегічна юрисдикція для ліцензування CASP за правилами MiCA
Квітень / 23 / 2025
|
15 хв. читати
До новини
Транскордонна передача персональних даних за GDPR: як дотримуватись правил при роботі з міжнародними партнерами
Квітень / 22 / 2025
|
15 хв. читати
До новини
Реєстрація компанії в Гані: Юридичні аспекти та поради
Квітень / 18 / 2025
|
15 хв. читати
До новини
Реєстрація компанії в Гамбії: Юридичні аспекти та поради
Квітень / 18 / 2025
|
15 хв. читати
До новини
Екстериторіальна дія GDPR: чи поширюються на ваш бізнес вимоги регламенту?
Квітень / 17 / 2025
|
15 хв. читати
До новини
Готові почати працювати з нами? Заповніть форму.
Ми - команда, яка зберігає високий рівень добросовісності та підхід “клієнт понад усе”, застосовуючи наші навички та знання.
Реєстрація компаній
Реєстрація компаній
Криптоліцензії
Послуги токенізації
MiCA
