Регламент регулювання ринків криптоактивів (MiCA) запроваджує єдину нормативно-правову базу для криптоактивів у Європейському Союзі (ЄС), сприяючи правовій визначеності, захисту інвесторів та стабільності ринку. Однією з основних вимог MiCA є отримання ліцензії постачальника послуг з криптоактивів (CASP), яка є обов'язковою для компаній, що пропонують послуги з криптоактивів.
Ця ліцензія забезпечує дотримання суворих стандартів управління, безпеки та боротьби з відмиванням грошей (AML), що дозволяє ліцензованим провайдерам послуг криптовалют безперешкодно працювати в усіх країнах-членах ЄС. Незалежно від того, чи ви стартап, що розвивається, чи вже відомий постачальник послуг, отримання ліцензії CASP є необхідною умовою для доступу до величезного та динамічного ринку цифрових активів в ЄС.
В Швеції Управління фінансового нагляду (Finansinspektionen / FSA) є компетентним органом, що здійснює нагляд за ліцензуванням CASP відповідно до MiCA. Компанії, які надають або планують надавати послуги з криптоактивів в Швеції, повинні дотримуватися місцевих вимог, а також положень MiCA, що діють на території всього ЄС.
Наша команда має досвід роботи з шведським законодавством, що гарантує, що ваші кроки з дотримання нормативних вимог будуть ефективними та результативними.
Ми можемо допомогти вашому бізнесу відповідати вимогам комплаєнсу та розкрити потенціал крипторинку ЄС!
В Швеції компетентним органом, що здійснює нагляд за ліцензуванням CASPs в рамках MiCA, є Управління фінансового нагляду (FSA)
Ключові цифри про CASP ліцензію в Швеції
3 місяцісередній термін отримання CASP ліцензії після подання заяви |
до 150k €розмір статутного капіталу в залежності від діяльності CASP |
як мінімум декількадиректорів в CASP |
20,6%ставка корпоративного податку |
до 52%ставка податку на доходи фізичної особи |
30%ставка податку на приріст капіталу |
Юридичний висновок про CASP ліцензію в Швеції
Ганна Воєводіна
Manimama
|
CEO
“Отримання CASP ліцензії в Швеції є важливою умовою для компаній, що пропонують послуги з криптовалютами. Заявники повинні відповідати вимогам, включаючи дотримання вимог у сфері AML/CFT, мати офіційну структуру управління та достатній операційний капітал. Після отримання ліцензії CASP повинні дотримуватися зобов'язань щодо постійної звітності та підтримувати відповідність шведським та європейським нормам. Не роздумуючи, звертайтеся до Manimama Law Firm, якщо ви хочете пройти процес отримання ліцензії швидко і легко”.
Види діяльності з CASP ліцензією в Швеції
Забезпечення зберігання та адміністрування криптоактивів від імені клієнтів
Ця послуга означає зберігання або управління від імені третіх осіб криптоактивами або засобами доступу до таких криптоактивів, у відповідних випадках у вигляді приватних криптографічних ключів. Володіння криптоактивами від імені клієнтів повинно бути відокремлене від володіння криптоактивами CASP.
Функціонування торгової платформи для криптоактивів
Ця послуга полягає в управлінні однією або декількома багатосторонніми системами, яка об'єднує або сприяє об'єднанню інтересів декількох третіх сторін щодо купівлі та продажу криптоактивів - у системі та відповідно до її правил - таким чином, що в результаті укладається контракт, або шляхом обміну одного криптоактиву на інший, або криптоактиву на кошти.
Обмін криптоактивів на фіатні кошти
Ця послуга означає укладення договорів купівлі-продажу криптоактивів з клієнтами за фіатні кошти з використанням власного капіталу.
Обмін криптоактивів на інші криптоактиви
Ця послуга означає укладення з клієнтами договорів купівлі-продажу криптоактивів на інші криптоактиви з використанням власного капіталу.
Виконання ордерів на криптоактиви від імені клієнтів
Ця послуга означає укладення договорів купівлі-продажу одного або декількох криптоактивів або підписки на один або декілька криптоактивів від імені третіх осіб і включає в себе укладення договорів купівлі-продажу криптоактивів в момент їх емісії.
Розміщення криптоактивів
Ця послуга включає в себе маркетинг від імені або за рахунок оферента або сторони, пов'язаної з оферентом, криптоактивів покупцям. Перед розміщенням криптоактивів CASP повинен отримати згоду емітентів або будь-якої третьої сторони, що діє від їхнього імені.
Прийом і передача ордерів на криптоактиви від імені клієнтів
Ця послуга означає отримання від особи ордеру на купівлю або продаж одного або декількох криптоактивів або на підписку на один або декілька криптоактивів та передачу цього ордеру третій стороні для виконання.
Надання консультацій щодо криптоактивів
Ця послуга означає пропозицію, надання або згоду на надання персоналізованих рекомендацій третій стороні, або на запит третьої сторони, або за ініціативою CASP, що надає консультації, щодо однієї або декількох транзакцій, пов'язаних з криптоактивами, або використання послуг, пов'язаних з криптоактивами.
Надання послуг з управління портфелями криптоактивів
Ця послуга включає в себе управління портфелями відповідно до мандатів, наданих клієнтами на дискреційній основі для кожного окремого клієнта, якщо такі портфелі включають один або більше криптоактивів.
Надання послуг з переказу криптоактивів від імені клієнтів
Ця послуга означає переказ від імені фізичної або юридичної особи криптоактивів з однієї адреси або рахунку розподіленого реєстру на іншу. Така послуга може надаватися без відкриття гаманця віртуальних валют для клієнта CASP.
Переваги отримання CASP ліцензії в Швеції
Вихід на фінансовий ринок Швеції::
- Швеція має один з найбільш розвинених фінансових ринків в Європі, з сильною банківською інфраструктурою і високим рівнем цифровізації.
- Ліцензовані CASPs можуть співпрацювати зі шведськими банками та фінансовими установами легше порівняно з нерегульованими криптовалютами.
Захист від регуляторної невизначеності:
- Finansinspektionen надає чіткі нормативні вказівки, знижуючи ризик раптових юридичних змін, що впливають на операції.
- Ця нормативна стабільність гарантує безперервність бізнесу, дозволяючи компаніям планувати довгострокове зростання з мінімальними порушеннями.
Доступ до кваліфікованої робочої сили:
- Швеція є місцем для високоосвіченої робочої сили, з сильним досвідом у сфері фінтех, кібербезпеки та технології блокчейн.
- Це гарантує бізнесу доступ до талантів найвищого рівня, підвищення операційної ефективності та інноваційного потенціалу.
Репутація як фінансово стабільної та прозорої юрисдикції:
- Швеція відома своїм сильним верховенством права, низьким рівнем корупції та прозорою регуляторною практикою, яка приваблює інституційних інвесторів.
- Ліцензія в Швеції сигналізує глобальним партнерам і клієнтам, що CASP заслуговує довіри і відповідає високим нормативним стандартам.
Паспортизація в рамках MiCA по всьому ЄС:
- Іспанські CASP можуть надавати послуги по всьому ЄС без додаткового ліцензування.
- Це дозволяє компаніям безперешкодно розширювати свою діяльність у 27 країнах ЄС.
Близькість до екосистеми скандинавського фінтеху:
- Швеція є домом для процвітаючої екосистеми фінтеху, з численними блокчейн і цифровими активами стартапів.
- CASPs можуть співпрацювати з провідними фінансовими технологічними компаніями та скористатися перевагами фінансового сектору Швеції, орієнтованого на інновації.
Пакети послуг
КРОК 1
Етап реєстрації компанії
- Створення компанії в Швеції
- Надання юридичної адреси на 1 рік
- Відкриття корпоративного банківського рахунку та переказ акціонерного капіталу
- Призначення та працевлаштування місцевого директора
- Детальна документація по структурі компанії
КРОК 2
Передліцензійний етап
- Підготовка та подання юридичних та фінансових документів (невичерпний перелік) відповідно до вимог MiCA
- Перегляд існуючих політик і процедур, якщо вони вже є у компанії
КРОК 3
Етап ліцензування
- Допомога в подачі заявки на отримання CASP ліцензії
- Ведення комунікації з FSA в процесі отримання ліцензії
Наші спеціалісти
Ганна Воєводіна
CEO, співзасновник
Покроковий опис
-
Попередня підготовка
- Попередня оцінка проекту
- Створення плану дій
- Підготовка та подача пакету документів
-
Реєстрація компанії
- Перевірка та резервування назви компанії в Офісі реєстрації шведських компаній
- Сприяння нотаріальному процесу для офіційної реєстрації компанії
- Відкриття банківського рахунку та внесення статутного капіталу
- Включення даних компанії в Офіс реєстрації шведських компаній
- Отримання Свідоцтва про реєстрацію, Меморандуму та Статуту
- Постановка на податковий облік
-
Отримання CASP ліцензії
- Підготовка документів згідно MICA
- Подання заяви до органу ліцензування - FSA
- Розгляд заяви на предмет її повноти (якщо будь-яких документів або інформації не вистачає, заявник буде повідомлений про це і йому буде надано конкретний термін для надання необхідної додаткової документації)
- Оцінка змісту поданих документів (детальний огляд для перевірки дотримання всіх регуляторних вимог)
- Запит додаткової інформації (у разі необхідності)
- Повідомлення про надання або відмову у видачі CASP ліцензії
- Повідомлення про видачу або відмову в Європейському управлінні з цінних паперів та ринків (ESMA)
- Публікація в реєстрі ESMA
Шведське національне законодавство
В Швеції перехідний період означає, що заявники можуть продовжувати надавати послуги, пов'язані з криптоактивами, до 30 вересня 2025 року
Правове регулювання:
Уряд Швеції прийняв «En ny EU-reglering om marknader för kryptotillgångar» (Нове регулювання ЄС на ринках криптоактивів), яке набрало чинності 30 грудня 2024 року, щоб узгодити національні закони з MiCA та регламентом передачі коштів.
Він в першу чергу стосується нагляду, правозастосування та санкцій для суб'єктів, які працюють у Швеції під MiCA.
Орган ліцензування:
Закон встановив FSA як компетентний орган, відповідальний за:
- ліцензування та нагляд за емітентами та постачальниками послуг
- забезпечення дотримання заходів AML і CTF
- моніторинг маніпуляцій на ринку та інсайдерської торгівлі в криптосекторі
Він також має право проводити перевірки, вводити санкції та анулювати ліцензії, якщо компанії не дотримуються вимог законодавства.
Процедура, строки, збори:
З моменту повного застосування MiCA, тобто після 30 грудня 2024 року, протягом 25 робочих днів з моменту отримання заяви на отримання дозволу, FSA має оцінити, чи вся необхідна інформація була включена в заяву. На цьому етапі, однак, FSA не оцінюватиме якість наданої інформації. FSA може попросити заявника доповнити заявку, якщо частина або вся необхідна інформація відсутня. FSA встановить кінцевий термін для надання будь-якої інформації, якої не вистачає. Після надання інформації, якої не вистачає, FSA матиме 40 робочих днів для проведення якісної оцінки заявки. Протягом цього періоду FSA має можливість подавати додаткові запити на роз'яснення, але тільки перший з цих запитів призупиняє 40-денний період оцінки, але не більше ніж на 20 робочих днів.
Заявка повинна бути зроблена шведською мовою. Ця вимога охоплює документ заявки та всі описи та звіти, які повинні бути додані до нього. Бізнес-план та внутрішні керівні документи з управління ризиками, контролю за ризиками, дотримання нормативних вимог, управління операційними ризиками, аутсорсинг, управління безперервністю, ICT безпека, обробка скарг та інструкції щодо заходів проти відмивання грошей та фінансування тероризму із загальною оцінкою ризиків також повинні бути шведською мовою.
У випадку угод третіх сторін щодо управління ризиками ICT, не всі додатки до цих угод потрібно подавати. Заявник повинен вирішити, чи є зміст цих додатків актуальним для оцінки. Якщо вони подані, їх не потрібно перекладати з англійської мови.
За подачу заяви до FSA повинен бути сплачений збір. Плата базується на розрахунковому часі обробки FSA. Таким чином, заявка на дозвіл як CASP коштує SEK 135 000 - SEK 690 000 (~ 12 000 € - 61 000 €). Кінцева вартість залежить від складності заявки, виду пропонованих послуг або розміру компанії.
Можливість проведення спрощеної процедури авторизації CASP відповідно до статті 143 (6) MICA не буде застосовуватися.
Перехідний період:
Уряд запропонував, щоб постачальники послуг криптоактивів, які працюють у Швеції до 30 грудня 2024 року, могли продовжувати свою діяльність без негайного дозволу MiCA до 30 вересня 2025 року, або поки їх заявка на авторизацію не буде надана або відхилена. Таким чином, після 1 жовтня 2025 року в Швеції легально можуть працювати тільки ліцензовані підприємства.
Цей пільговий період покликаний полегшити плавний перехід бізнесу на адаптацію до нової нормативної бази.
Вимоги до отримання CASP ліцензії в Швеції
Вимоги до капіталу для CASP варіюються залежно від того, які послуги надаватиме компанія - від 50 000€ до 150 000€
Вимоги до фізичного офісу
CASP повинен мати зареєстрований офіс в Швеції, де він надає принаймні частину своїх послуг у сфері криптоактивів.
Вимоги до ключових осіб
-
Старші менеджери (директори):
- Кількість: MICA не визначає мінімальну та максимальну кількість директорів. Однак, MICA зазначає (частина 2, стаття 59), що директорів повинно бути принаймні декілька.
- Вимоги до резидентства: Принаймні один директор повинен бути резидентом ЄС.
- Загальні вимоги: Директори повинні мати надійну репутацію, необхідні навички та відповідний досвід.
- Необхідні документи:
- відсутність судимостей
- детальне резюме
- заяви про дотримання термінів та професійну поведінку в минулому
-
Акціонери:
- Кількість: MICA не встановлює мінімальної та максимальної кількості акціонерів.
- Вимоги до резидентства: Немає обмежень.
- Загальні вимоги: Акціонери повинні мати надійну репутацію, необхідні навички та відповідний досвід.
- Необхідні документи:
- відсутність судимостей
- схема структури власності
Вимоги до капіталу
Вимоги до капіталу залежать від того, які послуги надаватиме компанія:
Клас 1: CASP уповноважений надавати наступні послуги з криптоактивами:
- виконання ордерів від імені клієнтів
- розміщення криптоактивів
- надання послуг з переказу криптоактивів за дорученням клієнтів
- прийом та передача ордерів на криптоактиви за дорученням клієнтів
- надання консультацій щодо криптоактивів та/або
- управління портфелем криптоактивів
Мінімальні вимоги до капіталу - 50 000 €.
Клас 2: CASP уповноважений надавати будь-які послуги з криптоактивами відповідно до Класу 1 та:
- забезпечення зберігання та адміністрування криптоактивів від імені клієнтів
- обмін криптоактивів на фіатні кошти та/або
- обмін криптоактивів на інші криптоактиви
Мінімальні вимоги до капіталу - 125 000 €.
Клас 3: CASP уповноважений надавати будь-які послуги з криптоактивами в рамках Класу 2 і:
- функціонування торгової платформи для криптоактивів
Мінімальні вимоги до капіталу - 150 000 €.
Вимоги до документації
Існує перелік документів, які необхідно подати разом із заявою:
-
Документи, необхідні для всіх CASPs:
- Статут CASP, що подає заявку
- Ідентифікація та підтвердження доброї репутації, знань, навичок, досвіду та достатньої відданості справі членів керівного органу
- Інформація про акціонерів або членів з кваліфікаційними пакетами акцій
- Програма діяльності з викладенням видів послуг з криптоактивів, які заявник CASP бажає надавати, в тому числі, де і як ці послуги будуть реалізовуватися на ринку
- Опис пруденційних гарантій заявника CASP (страховий поліс)
- Опис механізмів управління та внутрішнього контролю заявника CASP та механізмів внутрішнього контролю
- Опис плану безперервності діяльності заявника CASP
- Виявлення та запобігання відмиванню коштів та фінансуванню тероризму (повний пакет політик)
- Опис технічною та нетехнічною мовою ІТ-систем та заходів безпеки заявника-кандидата на отримання статусу CASP
- Опис процедур розгляду скарг від клієнтів, що застосовуються заявником CASP
- Документи, необхідні у випадку, якщо CASP бажає надавати послуги в інших країнах:
- Перелік країн ЄС, в яких компанія хоче пропонувати свої послуги
- Документи, необхідні для надання певних послуг (для кожної з 10 послуг потрібні свої документи):
- Політика зберігання та адміністрування
- Опис процедури сегрегації криптоактивів і коштів клієнта
- Правила роботи торгової платформи та виявлення зловживань на ринку
- Інформація про обмін криптоактивів на кошти або інші криптоактиви (комерційна політика)
- Виконавча політика
- Інформація про надання консультацій або управління портфелем криптоактивів
- Інформація про послуги переказу коштів
Податки в Швеції
Ставка корпоративного податку у розмірі 20,6% застосовується до більшості компаній в Швеції
Корпоративний податок (CIT)
Швеція запровадила фіксовану ставку в розмірі 20,6%.
Вона застосовується до всіх доходів юридичних осіб, тоді як юридичні особи-резиденти несуть відповідальність за податок з їх світового доходу, якщо не застосовуються спеціальні пільги або податкові договори, юридичні особи-нерезиденти оподатковуються доходами, які походять зі Швеції.
Що стосується криптовалютного оподаткування: компанії, що займаються криптовалютною діяльністю, підлягають CIT за стандартною ставкою на свої доходи пов’язані з криптоактивами.
Податок на приріст капіталу (CGT)
Приріст капіталу оподатковується за фіксованою ставкою 30% для фізичних осіб. Це стосується прибутку від продажу таких активів, як акції, облігації та інші інвестиції.
Щодо крипто оподаткування: прибуток фізичних осіб від продажу, торгівлі або обміну криптоактивів обкладається податком на приріст капіталу 30%.
Податок на доходи фізичних осіб (PIT)
Ставка податку на доходи фізичних осіб для резидентів:
- від SEK 0 до SEK 625 800 (~ 55 300 €) - 0% національний податок на прибуток + 32% муніципальний податок на прибуток;
- понад SEK 625 800 - 20% національний податок на прибуток + 32% муніципальний податок на прибуток.
Нерезиденти, які працюють у Швеції для шведського роботодавця або іноземного роботодавця з постійним представництвом у Швеції, оподатковуються ставкою 25%.
Що стосується крипто оподаткування: якщо криптоактиви приймаються як плата за послуги або через такі види діяльності, як майнінг, вони вважаються доходом. Такий дохід оподатковується за стандартними ставками податку на доходи фізичних осіб, які включають як національний, так і муніципальний податки.
Часті запитання
-
Що таке CASP ліцензія в Швеції?Ліцензія CASP - це регуляторний дозвіл, необхідний для компаній, що надають послуги, пов'язані з криптовалютою, такі як біржі, депозитарні послуги, консультаційні послуги тощо в Швеції.
-
Хто видає CASP ліцензію в Швеції?FSA видає CASP ліцензії.
-
Які послуги можна надавати за CASP ліцензією?
Вона дозволяє надавати такі послуги, як:
- 1) Забезпечення зберігання та адміністрування криптоактивів від імені клієнтів
- 2) Функціонування торгової платформи для криптоактивів
- 3) Обмін криптоактивів на фіатні кошти
- 4) Обмін криптоактивів на інші криптоактиви
- 5) Виконання ордерів на криптоактиви за дорученням клієнтів
- 6) Розміщення криптоактивів
- 7) Прийом та передача ордерів на криптоактиви за дорученням клієнтів
- 8) Надання консультацій щодо криптоактивів
- 9) Надання послуг з управління портфелем криптоактивів
- 10) Надання послуг з переказу криптоактивів за дорученням клієнтів
-
Які ключові вимоги для отримання CASP ліцензії в Швеції?Компанії повинні відповідати вимогам щодо фізичного офісу, вимогам щодо менеджерів і акціонерів, вимогам щодо мінімального капіталу, вимогам щодо документації.
-
Чи обов'язково мати фізичний офіс в Швеції для отримання CASP ліцензії?Так, місцевий офіс в Швеції необхідний для здійснення регуляторного нагляду.
-
Чи існує мінімальна вимога до капіталу для отримання CASP ліцензії?Так, заявники повинні відповідати певним стандартам фінансової та операційної адекватності, але точний мінімальний капітал залежить від пропонованих послуг (50 000 €, 125 000 €, 150 000 €).
-
Як відбувається процес подання заявки на отримання CASP ліцензії?Процес передбачає подання заявки до FSA з детальною документацією про структуру компанії, менеджмент, політику протидії відмиванню коштів, фінансові плани тощо.
-
Скільки часу потрібно для отримання ліцензії CASP?Підготовка документів та процес розгляду зазвичай займає кілька місяців, залежно від повноти заявки та завантаженості органу.
-
Чи можуть CASP надавати трансграничні послуги в ЄС?Так, отримавши ліцензію відповідно до MiCA, CASP можуть надавати послуги по всьому ЄС без необхідності отримання окремих ліцензій в інших державах-членах.
-
Чому ліцензія CASP необхідна в Швеції?Ліцензія CASP гарантує відповідність фінансовому законодавству Швеції та ЄС відповідно до Регламенту MiCA, забезпечуючи юридичну безпеку та захист прав споживачів.
Назар Поливка
«Манімама підготувала наш проект для MiCA. І вони не просто зробили документи, вони допомогли створити правління, налаштувати всю корпоративну структуру, додавши необхідні юридичні особи, уклавши між ними договори, створивши послідовну картину всіх провайдерів і елементів, без яких наш додаток не був би таким повним.»
Максим Кузьма
«Перед підписанням договору ми провели шість раундів переговорів, тому що у мого клієнта було багато питань, які стосувалися технічної інфраструктури, створення правління та формування статутного капіталу. Ми отримали максимально повну картину, що дозволило нам обрати цього провайдера. Дякую за ваші знання та терпіння!»
Вікторія Полякова
«Під час підготовки документів для MiCA Manimama консультувала нас з питань трудового, адміністративного та корпоративного права. Зазвичай провайдери цього не роблять, жорстко обмежуючи перелік робіт, які вони виконують за договором. Нас як клієнта приваблює саме комплексний підхід, який вони використовують, і готовність допомогти з будь-яким питанням, що виникає на шляху.»
Наші останні юридичні дослідження
Польща як стратегічна юрисдикція для ліцензування CASP за правилами MiCA
Квітень / 23 / 2025
|
15 хв. читати
До новини
Транскордонна передача персональних даних за GDPR: як дотримуватись правил при роботі з міжнародними партнерами
Квітень / 22 / 2025
|
15 хв. читати
До новини
Реєстрація компанії в Гані: Юридичні аспекти та поради
Квітень / 18 / 2025
|
15 хв. читати
До новини
Реєстрація компанії в Гамбії: Юридичні аспекти та поради
Квітень / 18 / 2025
|
15 хв. читати
До новини
Екстериторіальна дія GDPR: чи поширюються на ваш бізнес вимоги регламенту?
Квітень / 17 / 2025
|
15 хв. читати
До новини
Готові почати працювати з нами? Заповніть форму.
Ми - команда, яка зберігає високий рівень добросовісності та підхід “клієнт понад усе”, застосовуючи наші навички та знання.
Реєстрація компаній
Реєстрація компаній
Криптоліцензії
Послуги токенізації
MiCA
