ДИСКЛЕЙМЕР: під терміном “криптоліцензія” в цьому тексті слід розуміти ліцензію на діяльність постачальників послуг, пов’язаних з криптовалютами, які в Канаді підпадають під визначення “підприємства, що надають грошові послуги” (MSBs). Використання терміну “криптоліцензія” призначене віключно для спрощення сприйняття тексту з боку клієнтів та відвідувачів сайту.
Канада стала піонером і проклала шлях для всього світу, першою класифікувавши криптовалютні платформи як «підприємства, що надають грошові послуги» в контексті фінансового регулювання. З 2014 року ця країна впровадила закони, що забороняють будь-яку діяльність, пов'язану з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму, демонструючи тверду прихильність боротьбі з нелегальними фінансовими операціями.
Процес ліцензування в Канаді регулюється Фінансовим центром аналізу та звітності (FINTRAC) - державним органом, відповідальним за забезпечення дотримання законодавства з боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму. Компанії, що працюють із криптовалютами, зобов'язані зареєструватися у FINTRAC, пройти ретельну перевірку і продемонструвати наявність надійних політик, процедур і контролю для запобігання незаконній діяльності.
На сьогодні Канада справедливо вважається розвиненою і шанованою юрисдикцією з відносно лояльними податковими ставками, що створює сприятливе середовище для ведення бізнесу. Саме тому такі відомі компанії, як Newton, NDAX, BitBuy, Wealthsimple Crypto, Coinberry, Crypto.com, Coinsquare і Coinsmart, обрали Канаду як місце реєстрації своєї діяльності. Це наочно демонструє привабливість країни для учасників криптовалютної індустрії.
Канада стала інноватором у правових реформах щодо постачальників, які надають послуги, пов'язані з криптовалютами, і має статус розвиненої юрисдикції з високою репутацією
Ключові цифри про криптоліцензію в Канаді
12 тижнівсередній термін запуску нового проекту |
15%федеральна ставка корпоративного податку |
немаєвимог до статутного капіталу |
0%податок у джерела для резидентів |
немаємита за подання заявки на криптоліцензію |
33%найвища ставка федерального податку на доходи фізичних осіб |
Юридичний висновок про криптоліцензію в Канаді
Ганна Воєводіна
Manimama
|
CEO
"Для компаній, які працюють у фінансовому секторі, є необхідним отримання криптоліцензії в Канаді. Ця криптоліцензія забезпечує дотримання нормативних вимог, сприяє виходу на ринок Північної Америки та підвищує операційну ефективність. Як стартапи, так і усталені компанії отримують вигоду від стабільності та можливостей, які вона надає. Дозвольте нашим юридичним експертам провести вас через процес отримання криптоліцензії в Канаді, щоб забезпечити ваш успіх у фінансовому ландшафті. Зв'яжіться з нами сьогодні, щоб розпочати процес ліцензування".
Види діяльності з ліцензією в Канаді
Операції з іноземною валютою
проведення операцій з обміну одного виду валюти на інший (наприклад, обмін долара США на канадський долар).
Передача або переказ коштів
передача або переказ від однієї фізичної або юридичної особи до іншої за допомогою електронної мережі переказу коштів або будь-яким іншим способом, таким як Hawala, Hundi, Fei ch'ien та Chitti.
Видача або погашення грошових переказів, дорожніх чеків або щось подібне
ваша компанія випускає або погашає грошові перекази, дорожні чеки або інші подібні оборотні інструменти.
Операції з криптовалютою
сюди входять як послуги обміну криптовалют, так і послуги переказу криптовалют. Послуги з обміну криптовалюти включають обмін: грошових коштів на криптовалюту, криптовалюти на грошові кошти або криптовалюти на іншу криптовалюту. Послуги з переказу криптовалюти включають: переказ криптовалюти за запитом клієнта або отримання переказу криптовалюти для переказу бенефіціару.
Послуги краудфандингової платформи
діяльність з організації та обслуговування краудфандингової платформи для використання іншими фізичними або юридичними особами з метою збору коштів або віртуальної валюти для себе або для зазначених ними фізичних або юридичних осіб.
Переваги отримання криптоліцензії в Канаді
Регульоване середовище:
- Компанії з криптоліцензією є надійнішими і безпечнішими, що збільшує довіру з боку клієнтів і партнерів.
- Чіткі регуляторні норми знижують ризик раптових змін у законодавстві, що забезпечує передбачуваність для бізнесу.
Міжнародне визнання:
- Канада відома своїм суворим, але справедливим регулюванням, що сприяє міжнародному визнанню і довірі.
- Криптоліцензія полегшує встановлення міжнародних партнерств і вихід на глобальні ринки.
Захист прав:
- Ліцензовані компанії можуть розраховувати на захист своїх прав у рамках канадської правової системи.
- Налагоджені механізми взаємодії з регуляторами захищають від неправомірних дій і полегшують вирішення спорів.
Інноваційна екосистема:
- Канада активно розвиває технопарки та стартап-інкубатори, створюючи сприятливе середовище для інновацій.
- Існують різні гранти та програми підтримки для блокчейн-проектів і криптовалютних компаній.
Пакети послуг
Реєстрація компанії
- Вибір назви компанії
- Створення компанії в Канаді
- Пакет корпоративних документів під апостилем
- Місцевий віртуальний офіс на 1 рік
- Юридична адреса на 1 рік
Криптоліцензування
- Юридична підтримка в процесі отримання криптоліцензії
- Індивідуальний бізнес-план з 3 сценаріями
- Індивідуальні AML/KYC політики
- Реєстрація діяльності в FINTRAC
- Комунікація з регулятором - FINTRAC
Інші послуги
- Платіжний рахунок в EMI
- Відкриття банківського рахунку
- Документи для сайту
- Юридичний висновок щодо діяльності VASP
- Юридичний висновок щодо випуску токенів на ринку ЄС та Канади
Наші спеціалісти
Ганна Воєводіна
CEO, співзасновник
Артем Шаповал
Старший юрист
Покроковий опис
-
Крок 1. Планування та стратегія
На цьому етапі вам потрібно визначитися з метою реєстрації компаній та послугами, які буде надавати наша команда. Ми надамо наступну інформацію:
- оптимальний розмір сплаченого статутного капіталу
- корпоративна структура
- застосовні закони та правила
- процедура подання заявки та види діяльності, для яких має бути отримана ліцензія на підставі бізнес-моделі
Криптоліцензію можна отримати для іноземної компанії, що відкриває розвинений канадський ринок для неї без вимоги створювати компанію в Канаді
-
Крок 2. Реєстрація компанії
Подача заяви на реєстрацію компанії в Канадському реєстрі компаній. В результаті успішної реєстрації клієнт отримує:
- свідоцтво про реєстрацію компанії
- меморандум та статутні документи компанії
- інші корпоративні документи компанії
-
Крок 3. Отримання номера компанії та реєстрація в податковому офісі
Отримання бізнес-номеру підпорядковано вказівкам Канадської агенції доходів. З отриманим бізнес-номером та відповідними ліцензіями (за наявності) компанію слід зареєструвати в Канадському офісі доходів, оскільки всі компанії в Канаді підлягають обліковим і податковим зобов'язанням
-
Крок 4. Отримання криптоліцензії
Ми готуємо бізнес-план на три роки та розробляємо обов'язкові процедури та політики, якими повинні користуватися ліцензовані компанії. Серед них AML політики, процедури оцінки ризиків, внутрішні правила контролю та аудиту. Також необхідно призначити фахівця, відповідального за відповідність та фінансовий моніторинг, його кандидатуру потрібно узгоджувати з FINTRAC
-
Крок 5. Підготовка до відкриття рахунків, розробка документації
Необхідно підготувати всі необхідні документи для веб-сайту компанії, включаючи умови обслуговування, політику конфіденційності та решту документації, без неї практично неможливо вести бізнес та відкривати рахунки. Ми також можемо надати послуги з розрахункових, торговельних та обмінних рахунків, а також будь-які додаткові юридичні послуги, яких потребує клієнт
Розуміння законодавчих вимог в Канаді
Отримання криптоліцензії є обов'язковим для компанії, які хочуть займатися діяльністю, пов’язаною із криптовалютами
Компанії, які хочуть здійснювати діяльність, пов'язану з криптовалютами, зобов'язані отримати ліцензію від FINTRAC та виконувати ряд вимог, таких як:
- подання звітів до FINTRAC
- ведення обліку
- KYC та відповідність
MSB - це фізична або юридична особа з місцем здійснення діяльності в Канаді, яка надає принаймні одну з наступних послуг:
- операції з іноземною валютою, тобто проведення операцій, в яких один вид валюти обмінюється на інший
- перекази коштів, між фізичними особами, юридичними особами, в тому числі через мережу електронних переказів грошей, тобто переказ коштів від однієї фізичної чи юридичної особи іншій за допомогою мережі електронних переказів грошей або будь-яким іншим способом, наприклад Hawala, Hundi, Fei Chien, Chitti
- випуск або викуп готівки та тревел-чеків або інших подібних оборотних інструментів, за винятком чеків, що виплачуються визначеній фізичній або юридичній особі
- операції з криптовалютами, тобто обмін та послуги з передачі криптовалют
Вимоги для отримання криптоліцензії в Канаді
Для отримання криптоліцензії у Канаді потрібен принаймні один акціонер, AML офіцер та дотримання AML/KYC правил
Для отримання криптоліцензії та здійснення діяльності в Канаді необхідно відповідати наступним обов'язковим вимогам:
- мати детальний бізнес-план
- мати необхідні AML/CTF політики
- статутний капітал - відсутні обов'язкові вимоги
- надати паспорт, адресу, резюме засновника (Канада не є учасником Гаазької конвенції, тому необхідна легалізація іноземних документів)
- відсутні вимоги до місцевого директора
- призначити AML офіцера, який може знаходитися за межами Канади
- підготувати засновницькі документи, меморандум та статутні документи компанії
Податки в Канаді
У Канаді криптовалюти оподатковуються на федеральному та провінційному рівнях, про всі доходи від транзакцій з криптовалютами необхідно звітувати
Корпоративний податок:
- Ставка: 15% федеральна, плюс провінційна/територіальна ставка від 8% до 16% (не підлягає відрахуванню для цілей федерального податку на прибуток). Комбіновані ставки коливаються від 23% до 31%
- Платник: Корпорації-резиденти та нерезиденти, які ведуть бізнес у Канаді
- Оподатковуваний дохід: прибуток, отриманий від підприємницької діяльності в Канаді
- Кінцевий термін подання: шість місяців після закінчення податкового року компанії
- Кінцевий термін платежу: виплати протягом року, остаточний платіж через шість місяців після закінчення року
Податок на дохід:
- Ставка: залежить від типу платежу та місця проживання одержувача. Зазвичай 25% для нерезидентів, але може бути зменшено відповідно до податкових угод
- Платник: платники певних видів доходу нерезидентам, як-от роялті, дивіденди та відсотки
- Кінцевий термін подання та оплати: як правило, протягом 15 днів із дати платежу
Податок на приріст капіталу:
- Ставка: 50% приросту капіталу включено до доходу та оподатковується за звичайними ставками податку на прибуток (індивідуальний або корпоративний)
- Платник: фізичні особи та корпорації, які відчужують «канадське майно, що підлягає оподаткуванню», включаючи нерухомість, бізнес-активи та деякі акції
- Кінцевий термін подання: такий самий, як термін подання декларації про доходи (30 квітня для фізичних осіб, шість місяців після закінчення року для корпорацій)
Канада є федерацією і складається з 10 провінцій та 3 територій. Тому всі збори податків з фізичних та юридичних осіб стягуються як на федеральному (національному), так і на провінційному (місцевому) рівнях.
FINTRAC вважає криптовалютами товарами, тому операції з ними розглядаються як обмін товарів. З 2013 року FINTRAC почала оподатковувати операції з криптовалютами як приріст капіталу чи підприємницький дохід в рамках Закону про податок на доходи.
Коли криптовалюти оподатковуються у вигляді підприємницького доходу, оподатковуються 100% доходу, приріст капіталу оподатковується лише на 50%. При цьому платники податків повинні повідомляти повну суму доходу, отриману від операцій з криптовалютою.
Часті запитання
-
Які основні вимоги для отримання криптоліцензії в Канаді?У Канаді компанії, що займаються криптовалютною діяльністю, повинні зареєструватися у Фінансовому центрі аналізу та звітності (FINTRAC) і відповідати суворим вимогам щодо боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму.
-
Чи поширюється ліцензування на операції з обміну криптовалют?Так, компанії, що надають послуги обміну криптовалют, також повинні отримати ліцензію і дотримуватися регуляторних вимог у Канаді.
-
Які документи необхідно надати для ліцензування компанії?Серед основних документів - свідоцтво про реєстрацію компанії, інформація про директорів та акціонерів, AML/CTF політики, KYC політики та багато іншого.
-
Яка політика Канади щодо регулювання криптовалютних коштів?Канада прагне створити сприятливе і безпечне середовище для криптовалютної індустрії, встановлюючи чіткі правила і вимоги для забезпечення прозорості та боротьби з незаконними операціями.
-
Які переваги отримують ліцензовані криптокомпанії в Канаді?Ліцензовані криптокомпанії підвищують довіру клієнтів, мають можливість легально вести бізнес і отримують доступ до банківських послуг та інших фінансових інструментів.
-
Скільки зазвичай займає процес отримання криптоліцензії в Канаді?Процес може зайняти до кількох місяців залежно від складності бізнесу, підготовки документів і швидкості розгляду заявки регулятором.
-
Які провінції Канади найбільш популярні серед криптовалютних компаній?Найпопулярнішими провінціями є Онтаріо, Британська Колумбія, де зосереджена більшість криптовалютних компаній і бірж.
-
Чи потрібна окрема ліцензія для кожного виду криптовалютної діяльності?Ні, одна ліцензія зазвичай покриває різні види діяльності, такі як обмін, переказ та інші криптовалютні операції.
-
Чи може криптоліцензія в Канаді бути анульована або призупинена?Так, регулятор має право призупинити або відкликати ліцензію в разі порушення вимог, недотримання правил або підозр у незаконній діяльності.
-
Чи повинні ліцензовані криптокомпанії дотримуватися вимог щодо звітності?Так, компанії зобов'язані надавати регулярні звіти про свою діяльність, транзакції та виконувати інші вимоги щодо звітності для підтримки ліцензії.
Семен Каплоушенко
"Manimama OU — ідеальний партнер. Надійність і якість — усе це та багато іншого ми відчули під час отримання ліцензії MSB".
Максим Кузьма
"Manimama OU — чудова юридична фірма. Ми не очікували, що отримання канадської MSB буде таким легким процесом для нас".
Юрій Сошенко
"Manimama OU зробила процес ліцензування криптовалют напрочуд плавним. Їх ефективна та обізнана команда спростила все для нашої криптовалютної біржі".
Наші останні юридичні дослідження
Реєстрація компанії у Вайомінгу (США): Юридичні аспекти та поради
Лютий / 28 / 2025
|
15 хв. читати
До новин
Реєстрація компанії в Гонконзі: Юридичні аспекти та поради
Лютий / 27 / 2025
|
15 хв. читати
До новин
Топ-3 найдивніші судові позови
Лютий / 26 / 2025
|
15 хв. читати
До новин
Юридичний словничок: пояснюємо складне простими словами з дрібкою гумору
Лютий / 25 / 2025
|
15 хв. читати
До новин
Як Due Diligence допомагає виявити ризики у крипто- та блокчейн-проєктах – частина 2
Лютий / 25 / 2025
|
15 хв. читати
До новин
Готові почати працювати з нами? Заповніть форму.
Ми - команда, яка зберігає високий рівень добросовісності та підхід “клієнт понад усе”, застосовуючи наші навички та знання.
Реєстрація компаній
Реєстрація компаній
Криптоліцензії
Послуги токенізації
MiCA
