Notice: Function _load_textdomain_just_in_time was called incorrectly. Translation loading for the polylang domain was triggered too early. This is usually an indicator for some code in the plugin or theme running too early. Translations should be loaded at the init action or later. Please see Debugging in WordPress for more information. (This message was added in version 6.7.0.) in C:\inetpub\manimama\wp-includes\functions.php on line 6114

Notice: Function _load_textdomain_just_in_time was called incorrectly. Translation loading for the wpforms-lite domain was triggered too early. This is usually an indicator for some code in the plugin or theme running too early. Translations should be loaded at the init action or later. Please see Debugging in WordPress for more information. (This message was added in version 6.7.0.) in C:\inetpub\manimama\wp-includes\functions.php on line 6114
Проникая в детали: Анализ последнего Закона о поставщиках услуг виртуальных активов на Британских Виргинских островах и его воздействия на бизнес | Manimama

Проникая в детали: Анализ последнего Закона о поставщиках услуг виртуальных активов на Британских Виргинских островах и его воздействия на бизнес


Британские Виргинские острова (БВО) являются популярной оффшорной юрисдикцией для ведения международной коммерческой деятельности. В связи с этим БВО приняли различные меры для обеспечения соответствия мировым стандартам по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Одной из таких мер является введение нормативной базы, которая регулирует Поставщика услуг виртуальных активов (Virtual Asset Service Provider; далее — “VASP”).  В этой статье обсудим, каковы основные выводы из этого закона и каковы потенциальные последствия для бизнеса на Британских Виргинских островах.

Определение VASP и исключения

Virtual Assets Service Providers Act, 2022 (далее — Закон о VASP), вступивший в силу 1 февраля 2023 года, создал новую правовую основу для регистрации и надзора за лицами, занимающимися бизнесом, предоставляющим «услуги виртуальных активов» (бизнес VASP).

Так, данный акт предусматривает, что «VASP» является поставщик услуг виртуальных активов, который предоставляет в качестве бизнеса услуги виртуальных активов и зарегистрирован для осуществления одной или нескольких следующих видов деятельности или операций для или от имени другого лица:

  • обмен между виртуальными активами и фиатными валютами;
  • обмен между одной или несколькими формами виртуальных активов;
  • перевод виртуальных активов, когда перевод связан с проведением операции от имени другого лица, которая перемещает виртуальный актив с одного адреса или счета виртуальных активов на другой;
  • хранение или управление виртуальными активами или инструментами, позволяющими контролировать виртуальные активы; 
  • участие и предоставление финансовых услуг, связанных с предложением или продажей виртуального актива эмитентом; или
  • осуществлять такую другую деятельность или операцию, которая может быть указана в Законе о VASP или может быть предписана нормативными актами.

В дополнение к сказанному следует добавить, что существует и перечень видов деятельности, которая не подпадает под значение VASP:

  • предоставление вспомогательной инфраструктуры, позволяющей другому лицу предлагать услугу, например, провайдер облачного хранения данных;
  • предоставление услуги в качестве разработчика программного обеспечения или провайдера некастодиальных кошельков;
  • только создание или продажа программного приложения или платформы виртуальных активов;
  • предоставление вспомогательных услуг или продуктов для сети виртуальных активов, в той степени, в которой такие услуги не распространяются на участие или активное содействие в качестве бизнеса любой из этих услуг для или от имени другого лица;
  • только участие в работе сети виртуальных активов без участия или содействия любой деятельности или операциям VASP от имени клиентов;
  • предоставление предметов закрытого типа, которые не подлежат передаче, обмену и не могут быть использованы для платежей или инвестиций;
  • прием виртуальных активов в качестве оплаты за товары и услуги.

Важно отметить, что если юридическое лицо занимается выпуском токенов от своего имени, т.е. осуществляет собственную торговлю, то это мало вероятно будет квалифицироваться как VASP.

Влияние Закона о VASP на деятельность субъектов

Для лиц, которые уже занимались бизнесом VASP до вступления в силу закона, действует положение о порядке предоставления льгот. Это позволяет таким лицам продолжать вести бизнес без регистрации в Комиссии по финансовым услугам (далее — “FSC”) — при условии, что заявление о регистрации будет подано в течение 6 месяцев с момента вступления в силу Закона. Поэтому, так как закон вступил в силу 1 февраля 2023 года, то крайним сроком подачи заявлений на регистрацию для существующего бизнеса является 31 июля 2023 года.

Требования ПОД

В соответствии с положениями законодательства о противодействии отмывания денег БВО расширили определение «соответствующего лица», включив в него VASP и расширили это определение для включения бизнеса по проведению или предоставлению услуг виртуальных активов, когда сделка касается виртуальных активов стоимостью 1 000 долларов США или более. VASP обязаны соблюдать режим AML на БВО с 1 декабря 2022 года в соответствии с поправками к ранее упомянутым законам.

Так, VASP должен поддерживать процедуры идентификации клиентов, вести учет «знай своего клиента» и подозрительных операций, устанавливать внутренние процедуры отчетности по подозрительным операциям, а также иметь внутренние механизмы контроля и процедуры коммуникации, которые подходят для целей предотвращения и предупреждения отмывания денег. 

VASP также обязан назначить сотрудника по отчетности об отмывании денег (MLRO) и обеспечить надлежащее обучение персонала по его обязательствам. 

Наконец, VASP должны соблюдать новое «правило путешествия» в отношении переводов виртуальных активов, которое означает, что VASP, являющиеся отправителями и получателями, должны будут получать, проверять и хранить полную информацию об отправителе и получателе каждого перевода виртуальных активов, прежде чем транзакция будет выполнена и/или принята. Посреднические VASP имеют отдельные обязательства, требующие от них обеспечения полноты всей информации и выявления любой недостающей или неполной информации.

Регистрация и требования к VASP

Необходима регистрация в качестве VASP в FSC путем подачи заявления уполномоченным представителем, юридическим консультантом или другими местными поставщиками услуг, такими как зарегистрированные агенты, если лицо желает осуществлять на БВО или с их территории деятельность по предоставлению услуг виртуальных активов в одной или нескольких из следующих категорий:

(a) вести бизнес по предоставлению услуг виртуальных активов;

(b) заниматься бизнесом по предоставлению услуг по хранению виртуальных активов; и

(c) управлять биржей виртуальных активов.

Заявление должно предоставлять следующую информацию (Application form):

  • директора, старшие офицеры, аудиторы и уполномоченные представители, которые соответствуют критериям, изложенным в законе, и одобрены FSC;
  • данные о лицах, имеющих контрольный пакет акций;
  • бизнес-план (например, положения о защите прав потребителей, капитал, публичное раскрытие информации, ликвидность и так далее);
  • документы о политике и процедурах (например, руководство по ПОД/ФТ, письменная оценка рисков, защиты данных, клиентских активов, систем кастодиального хранения и другое);
  • другую соответствующую информацию.

Если Комиссия одобряет заявление о регистрации, то она:

(a) регистрирует заявителя и выдает свидетельство о регистрации в такой форме, которую она считает подходящей; и

(b) может наложить такие условия на регистрацию, какие сочтет нужным.

Если же она не одобряет заявление на регистрацию в качестве VASP, то в таком случае у нее есть обязательство об информировании об этом заявителя в письменном виде с указанием причины отказа.

FSC в Руководстве по подаче заявок на VASP (BVI FSC Guidance on Application for Registration of VASP) обязался предоставить первоначальные комментарии по поданному заявлению в течение 6 недель с момента подачи, и завершить процесс его рассмотрения в течение 6 месяцев с момента подачи.

Требования для зарегистрированных VASP включают в себя:

  • наличие как минимум 2 индивидуальных директоров, один из которых физически проживает на БВО (если это требуется FSC, в зависимости от характера и риска, связанного с VASP);
  • назначение уполномоченного представителя (Form D);
  • назначение аудитора (Form B-1) для проверки финансовой отчетности VASP, которая должна быть представлена в течение 6 месяцев после окончания финансового года; аудиторы также должны будут сообщать информацию в FSC при определенных обстоятельствах;
  • назначение офицера, ответственного за соблюдение нормативных требований;
  • предварительное письменное разрешение FSC на изменение названия, назначение директора или старшего офицера (Form A), или передачу доли в VASP лицом, имеющим значительную или контрольную долю (если только VASP не котируется на признанной бирже); 
  • уведомление FSC о любых существенных изменениях в информации, предоставленной в рамках заявки на регистрацию и другой подробной информации о своей деятельности;
  • поддержание бизнеса в финансово устойчивом состоянии и обязательства по ведению учета.

VASP также сможет принять участие в регуляторной песочнице FSC, (регулируется Правилами предоставления финансовых услуг 2020 г.) если он желает оказывать услуги по работе с виртуальными активами и предоставлять инновационные финтех-услуги (Part V VASP Act).

Сбор за подачу заявления

  1. лицо, желающее предоставлять услуги по хранению виртуальных активов: US$10,000
  2. лицо, желающее управлять биржей виртуальных активов: US$10,000
  3. другие виды заявок на VASP: US$5,000

Наказание для юридических лиц

Для FSC предусмотрены широкие полномочия по надзору за VASP, а за нарушение закона предусмотрены наказания в виде штрафов до 100 000 долларов США и/или 5 лет лишения свободы.

С полным перечнем можно ознакомится в Schedule, Section 46.

Выводы

В соответствии с положениями указанного закона можно сделать четкий вывод о том, каким образом будет происходить регулирование сферы виртуальных активов на БВО. В связи с этим, если на данный момент ваша деятельность осуществляется или вы собираетесь предоставлять услуги виртуальных активов на БВО или с их территории, убедитесь, что вы проанализировали свою деятельность и обратились в Manimama за профессиональной консультацией, чтобы соответствовать установленным требованиям.

Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.


Автор: Евгения Уколова, юрист Manimama Legal&Growth Agency

источник фото

Теги

Chat

Готові почати працювати з нами? Заповніть форму.

Ми - команда, яка зберігає високий рівень добросовісності та підхід “клієнт понад усе”, застосовуючи наші навички та знання.

Токенізація

Токенізація

Кріптоліцензії

Інкорпорації

відправити заявку
send
ми працюємо,
щоб ви працювали