Регламент регулирования рынков криптоактивов (MiCA) вводит единую нормативно-правовую базу для криптоактивов в Европейском Союзе (ЕС), способствуя правовой определенности, защите инвесторов и стабильности рынка. Одним из основных требований MiCA является получение лицензии поставщика услуг по криптоактивам (CASP), которая является обязательной для компаний, предлагающих услуги по криптоактивам.
Эта лицензия обеспечивает соблюдение строгих стандартов управления, безопасности и борьбы с отмыванием денег (AML), что позволяет лицензированным провайдерам услуг криптовалют беспрепятственно работать во всех странах-членах ЕС. Независимо от того, являетесь ли вы развивающимся стартапом или уже известным поставщиком услуг, получение лицензии CASP является необходимым условием для доступа к огромному и динамичному рынку цифровых активов в ЕС.
В Хорватии Агентство по надзору за финансовыми услугами (Hrvatskoj agenciji za nadzor finanscijskih usluga / HANFA) является компетентным органом, осуществляющим надзор за лицензированием CASP в рамках MiCA. Компании, которые предоставляют или планируют предоставлять услуги по криптоактивам в Хорватии, должны соблюдать местные требования, а также положения MiCA, действующие на территории всего ЕС.
Наша команда имеет опыт работы с хорватским законодательством, что гарантирует, что ваши шаги по соблюдению нормативных требований будут эффективными и результативными.
Мы можем помочь вашему бизнесу соответствовать требованиям комплаенса и раскрыть потенциал крипторынка ЕС!
В Хорватии компетентным органом, осуществляющим надзор за лицензированием CASP в рамках MiCA, является Агентство по надзору за финансовыми услугами (HANFA)
Ключевые цифры о CASP лицензии в Хорватии
3 месяцасредний срок получения CASP лицензии после подачи заявления |
50 000 € - 150 000 €размер уставного капитала в зависимости от деятельности CASP |
как минимум несколькодиректоров в CASP |
18%ставка корпоративного налога |
от 15% до 33%ставка налога на доходы физического лица |
20%ставка налога на прирост капитала |
Юридическое заключение о CASP лицензии в Хорватии
Анна Воеводина
Manimama
|
CEO
“Получение CASP лицензии в Хорватии является обязательным для компаний, предоставляющих услуги по криптоактивам. Заявители должны соответствовать требованиям, включая соблюдение требований по противодействию отмыванию средств и финансированию терроризма, наличие формальной структуры управления и достаточного операционного капитала. После получения лицензии CASPs должны соблюдать обязательства по постоянной отчетности и поддерживать соответствие нормативным актам Хорватии и ЕС. Не раздумывая, обращайтесь в Manimama Law Firm, если хотите пройти процесс получения лицензии быстро и легко”.
Виды деятельности с CASP лицензией в Хорватии
Обеспечение хранения и администрирования криптоактивов от имени клиентов
Эта услуга означает хранение или управление от имени третьих лиц криптоактивами или средствами доступа к таким криптоактивам, в соответствующих случаях в виде частных криптографических ключей. Владение криптоактивами от имени клиентов должно быть отделено от владения криптоактивами CASP.
Функционирование торговой платформы для криптоактивов
Эта услуга заключается в управлении одной или несколькими многосторонними системами, которая объединяет или способствует объединению интересов нескольких третьих сторон по покупке и продаже криптоактивов - в системе и в соответствии с ее правилами - таким образом, что в результате заключается контракт, или путем обмена одного криптоактива на другой, или криптоактива на средства.
Обмен криптоактивов на фиатные средства
Эта услуга означает заключение договоров купли-продажи криптоактивов с клиентами за фиатные средства с использованием собственного капитала.
Обмен криптоактивов на другие криптоактивы
Эта услуга означает заключение с клиентами договоров купли-продажи криптоактивов на другие криптоактивы с использованием собственного капитала.
Исполнение ордеров на криптоактивы от имени клиентов
Эта услуга означает заключение договоров купли-продажи одного или нескольких криптоактивов или подписки на один или несколько криптоактивов от имени третьих лиц и включает в себя заключение договоров купли-продажи криптоактивов в момент их эмиссии.
Размещение криптоактивов
Эта услуга включает в себя маркетинг от имени или за счет оферента или стороны, связанной с оферентом, криптоактивов покупателям. Перед размещением криптоактивов CASP должен получить согласие эмитентов или любой третьей стороны, действующей от их имени.
Прием и передача ордеров на криптоактивы от имени клиентов
Эта услуга означает получение от лица ордера на покупку или продажу одного или нескольких криптоактивов или на подписку на один или несколько криптоактивов и передачу этого ордера третьей стороне для исполнения.
Предоставление консультаций по криптоактивам
Эта услуга означает предложение, предоставление или согласие на предоставление персонализированных рекомендаций третьей стороне, или по запросу третьей стороны, или по инициативе CASP, предоставляющего консультации, относительно одной или нескольких транзакций, связанных с криптоактивами, или использования услуг, связанных с криптоактивами.
Предоставление услуг по управлению портфелями криптоактивов
Эта услуга включает в себя управление портфелями в соответствии с мандатами, предоставленными клиентами на дискреционной основе для каждого отдельного клиента, если такие портфели включают один или более криптоактивов.
Предоставление услуг по переводу криптоактивов от имени клиентов
Эта услуга означает перевод от имени физического или юридического лица криптоактивов с одного адреса или счета распределенного реестра на другой. Такая услуга может предоставляться без открытия кошелька виртуальных валют для клиента CASP.
Преимущества получения CASP лицензии в Хорватии
Нормативная ясность хорватского законодательства:
- Хорватия полностью внедрила MiCA ЕС, обеспечив четкую правовую базу для CASP
- HANFA обеспечивает прозрачные процедуры лицензирования, уменьшая правовую неопределенность
Стратегическое географическое положение:
- Расположенная в Центральной и Юго-Восточной Европе, Хорватия представляет собой удобный бизнес-центр для европейских и глобальных криптовалютных предприятий
- Близость к таким крупным финансовым центрам, как Вена, Милан и Цюрих, улучшает деловое взаимодействие
Прогрессивный подход к регулированию блокчейна и криптовалют::
- Правительство Хорватии активно поддерживает развитие блокчейна, способствуя созданию дружественной криптовалютной экосистемы
- Для помощи стартапам было создано несколько инновационных центров блокчейна и регулятивных песочниц
Рост внедрения криптовалют среди предприятий и потребителей:
- Все больше хорватских предприятий, включая розничные магазины, фирмы по продаже недвижимости и туристические операторы, принимают платежи в криптовалюте
- Это создает активный рынок для CASP, предлагающих такие услуги, как обработка криптовалютных платежей
Паспортизация на территории всего ЕС в рамках MiCA:
- CASP могут предлагать услуги на всей территории ЕС без дополнительного лицензирования
- Это позволяет компаниям беспрепятственно расширяться в 27 странах ЕС
Растущий кадровый резерв в сфере блокчейна и IT::
- Хорватия располагает высококвалифицированными кадрами в области разработки блокчейна, IT-безопасности и финтеха
- Наличие университетов и технологических хабов, ориентированных на исследования в области блокчейна, способствует росту отрасли
Пакеты услуг
ШАГ 1
Этап регистрации компании
- Создание компании в Хорватии
- Предоставление юридического адреса на 1 год
- Открытие корпоративного банковского счета и перевод акционерного капитала
- Назначение и трудоустройство местного директора
- Подробная документация по структуре компании
ШАГ 2
Предлицензионный этап
- Подготовка и подача юридических и финансовых документов (неисчерпывающий перечень) в соответствии с требованиями MiCA
- Пересмотр существующих политик и процедур, если они уже есть у компании
ШАГ 3
Этап лицензирования
- Помощь в подаче заявки на получение CASP лицензии
- Ведение коммуникации с HANFA в процессе получения лицензии
Наши специалисты
Анна Воеводина
CEO, соучредитель
Пошаговое описание
-
Первичная подготовка
- Предварительная оценка проекта
- Создание плана действий
- Подготовка и подача пакета документов
-
Регистрация компании
- Выбор названия компании (выбирается в окне предпринимательской службы HITRO.HR в одном из филиалов Хорватского финансового агентства)
- Заверение необходимых документов (вся документация на иностранном языке должна быть переведена присяжным переводчиком)
- Регистрация в судебном реестре
- Публикация о регистрации компании
- Открытие банковского счета и внесение на него не менее HRK 20 000 (~ 1 700 €) уставного капитала
- Регистрация для целей налогообложения
-
Получение CASP лицензии
- Подготовка документов согласно MICA
- Подача заявления в орган лицензирования - HANFA
- Рассмотрение заявления на предмет его полноты (если каких-либо документов или информации не хватает, заявитель будет уведомлен об этом и ему будет предоставлен конкретный срок для предоставления необходимой дополнительной документации)
- Оценка содержания поданных документов (детальный обзор для проверки соблюдения всех регуляторных требований)
- Запрос дополнительной информации (в случае необходимости)
- Уведомление о предоставлении или отказе в выдаче CASP лицензии
- Уведомление о выдаче или отказе в Европейском управлении по ценным бумагам и рынкам (ESMA)
- Публикация в реестре ESMA
Национальное законодательство Хорватии
В Хорватии переходный период означает, что заявители, подпадающие под его действие, могут продолжать предоставлять услуги, связанные с криптовалютами, до 1 июля 2026 года
Правовое регулирование:
В июле 2024 года парламент Хорватии принял Закон о доказательстве Uredbe (EU) 2023/1114 o tržištima kriptoimovine (Закон о реализации MiCA) (Официальный вестник № 85/2024), который служит основной правовой базой для регулирования криптоактивов на территории страны.
Орган лицензирования:
Хорватское Агентство по надзору за финансовыми услугами (HANFA) определено в качестве компетентного органа, осуществляющего надзор за CASP в Хорватии. HANFA отвечает за авторизацию, надзор и соблюдение правил, относящихся к услугам криптоактивов, отслеживает потенциальные злоупотребления на этом рынке и сотрудничает с ESMA. До внедрения MiCA организации, участвующие в операциях с виртуальными активами, должны были регистрироваться в HANFA в соответствии с Законом о AML и CTF.
Процедура, сроки, сборы:
С момента полного применения MiCA, то есть после 30 декабря 2024 года, в течение 25 рабочих дней с момента получения заявления на получение разрешения, HANFA должна оценить, вся ли необходимая информация была включена в заявление. На этом этапе, однако, HANFA не будет оценивать качество предоставленной информации. HANFA может попросить заявителя дополнить заявку, если часть или вся необходимая информация отсутствует. HANFA установит конечный срок для предоставления любой недостающей информации. После предоставления недостающей информации, HANFA будет иметь 40 рабочих дней для проведения качественной оценки заявки. В течение этого периода HANFA имеет возможность подавать дополнительные запросы на разъяснения, но только первый из этих запросов приостанавливает 40-дневный период оценки, но не более чем на 20 рабочих дней.
За регистрацию в HANFA плата не взимается.
Переходный период:
MiCA предусматривает переходный период для того, чтобы существующие CASP могли соответствовать новой нормативной базе. В Хорватии этот период заканчивается не позднее 1 июля 2026 года. CASP, которые были зарегистрированы в HANFA до 30 декабря 2024 года, могут продолжать предоставлять услуги в течение этого переходного периода. Однако их деятельность ограничена теми услугами, для которых они были изначально зарегистрированы. Если CASP желает расширить или изменить свои предложения услуг после 30 декабря 2024 года, он должен получить необходимое разрешение от HANFA, прежде чем сделать это.
Требования к получению CASP лицензии в Хорватии
Требования к капиталу для CASP варьируются в зависимости от того, какие услуги будет предоставлять компания - от 50 000€ до 150 000€
Требования к физическому офису
CASP должен иметь зарегистрированный офис в Хорватии, где он предоставляет по крайней мере часть своих услуг в сфере криптоактивов.
Требования к ключевым лицам
-
Старшие менеджеры (директора):
- Количество: MICA не определяет минимальное и максимальное количество директоров. Однако, MICA отмечает (часть 2, статья 59), что директоров должно быть по крайней мере несколько.
- Требования к резидентству: По крайней мере один директор должен быть резидентом ЕС.
- Общие требования: Директора должны иметь надежную репутацию, необходимые навыки и соответствующий опыт.
- Необходимые документы:
- отсутствие судимостей
- подробное резюме
- заявления о соблюдении сроков и профессиональном поведении в прошлом
-
Акционеры:
- Количество: MICA не устанавливает минимального и максимального количества акционеров.
- Требования к резидентству: Нет ограничений.
- Общие требования: Акционеры должны иметь надежную репутацию, необходимые навыки и соответствующий опыт.
- Необходимые документы:
- отсутствие судимостей
- схема структуры собственности
Требования к капиталу
Требования к капиталу зависят от того, какие услуги будет предоставлять компания:
Класс 1: CASP, уполномоченный предоставлять следующие услуги с криптоактивами:
- исполнение ордеров от имени клиентов
- размещение криптоактивов
- предоставление услуг по переводу криптоактивов по поручению клиентов
- прием и передача ордеров на криптоактивы по поручению клиентов
- предоставление консультаций по криптоактивам и/или
- управление портфелем криптоактивов
Минимальные требования к капиталу - 50 000 €.
Класс 2: CASP уполномоченный предоставлять любые услуги с криптоактивами в соответствии с Классом 1 и:
- обеспечение хранения и администрирования криптоактивов от имени клиентов
- обмен криптоактивов на фиатные средства и/или
- обмен криптоактивов на другие криптоактивы
Минимальные требования к капиталу - 125 000 €.
Класс 3: CASP уполномоченный предоставлять любые услуги с криптоактивами в рамках Класса 2 и:
- функціонування торгової платформи для криптоактивів
Минимальные требования к капиталу - 150 000 €.
Требования к документации
Существует перечень документов, которые необходимо подать вместе с заявлением:
-
Документы, необходимые для всех CASPs:
- Устав CASP, подающего заявку
- Идентификация и подтверждение хорошей репутации, знаний, навыков, опыта и достаточной преданности делу членов руководящего органа
- Информация об акционерах или членах с квалификационными пакетами акций
- Программа деятельности с изложением видов услуг по криптоактивам, которые заявитель CASP желает предоставлять, в том числе, где и как эти услуги будут реализовываться на рынке
- Описание пруденциальных гарантий заявителя CASP (страховой полис)
- Описание механизмов управления и внутреннего контроля заявителя CASP и механизмов внутреннего контроля
- Описание плана непрерывности деятельности заявителя CASP
- Выявление и предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма (полный пакет политик)
- Описание на техническом и нетехническом языке IT-систем и мер безопасности заявителя-кандидата на получение статуса CASP
- Описание процедур рассмотрения жалоб от клиентов, применяемых заявителем CASP
- Документы, необходимые в случае, если CASP желает предоставлять услуги в других странах:
- Перечень стран ЕС, в которых компания хочет предлагать свои услуги
- Документы, необходимые для предоставления определенных услуг (для каждой из 10 услуг нужны свои документы):
- Политика хранения и администрирования
- Описание процедуры сегрегации криптоактивов и средств клиента
- Правила работы торговой платформы и выявления злоупотреблений на рынке
- Информация об обмене криптоактивов на средства или другие криптоактивы (коммерческая политика)
- Исполнительная политика
- Информация о предоставлении консультаций или управления портфелем криптоактивов
- Информация об услугах перевода средств
Налоги в Хорватии
Ставки корпоративного налога составляют 18% и 10% для компаний в Хорватии
Корпоративный налог (CIT)
Корпоративный налог взимается по ставке 18%.
Ставка 10% применяется к налогоплательщикам, чей доход за налоговый период не превышает 1 млн €.
Прибыль от криптовалютных операций облагается по стандартным ставкам корпоративного налога.
Налог на прирост капитала (CGT)
Ставка 12% на прирост капитала, полученный от продажи или обмена финансовых активов, включая криптовалюты.
Прибыль от активов, хранящихся более 2 лет, освобождается от налогообложения.
Налог на доходы физических лиц (PIT)
В Хорватии действует прогрессивная система налогообложения доходов физических лиц, ставки которой зависят от уровня дохода и места жительства налогоплательщика:
- от 15% до 23% - при ежемесячном доходе до 5 000 € (60 000 € в год)
- от 25% до 33% - при ежемесячном доходе от 5 000 € (60 000 € в год).
Если представительный орган местного самоуправления не принял решение об установлении уровня налоговых ставок, то ставка 20% применяется к налоговой базе до 50 400 € в год и 30% - к части налоговой базы, превышающей 50 400 € в год.
Частые вопросы
-
Что такое CASP лицензия в Хорватии?CASP лицензия - это регуляторное разрешение, необходимое для компаний, предоставляющих услуги, связанные с криптовалютами, такие как биржи, кастодиальные услуги, консультационные услуги и т.д. в Хорватии.
-
Кто выдает CASP лицензию в Хорватии?HANFA выдает лицензии CASP.
-
Какие услуги можно предоставлять по CASP лицензии?
Она позволяет предоставлять такие услуги, как:
- Обеспечение хранения и администрирования криптоактивов от имени клиентов
- Функционирование торговой платформы для криптоактивов
- Обмен криптоактивов на фиатные средства
- Обмен криптоактивов на другие криптоактивы
- Выполнение ордеров на криптоактивы по поручению клиентов
- Размещение криптоактивов
- Прием и передача ордеров на криптоактивы по поручению клиентов
- Предоставление консультаций по криптоактивам
- Предоставление услуг по управлению портфелем криптоактивов
- Предоставление услуг по переводу криптоактивов по поручению клиентов
-
Какие ключевые требования для получения CASP лицензии в Хорватии?Компании должны соответствовать требованиям по физическому офису, требованиям по менеджерам и акционерам, требованиям по минимальному капиталу, требованиям по документации.
-
Обязательно ли иметь физический офис в Хорватии для получения CASP лицензии?Да, местный офис в Хорватии необходим для осуществления регуляторного надзора.
-
Существует ли минимальное требование к капиталу для получения CASP лицензии?Да, заявители должны соответствовать определенным стандартам финансовой и операционной адекватности, но точный минимальный капитал зависит от предлагаемых услуг (50 000 €, 125 000 €, 150 000 €).
-
Как происходит процесс подачи заявки на получение CASP лицензии?Процесс предусматривает подачу заявки в HANFA с подробной документацией о структуре компании, менеджменте, политике противодействия отмыванию средств, финансовых планах и т.д.
-
Сколько времени занимает получение лицензии CASP?Подготовка документов и процесс рассмотрения обычно занимают несколько месяцев, в зависимости от полноты заявки и загруженности органа.
-
Могут ли CASP предоставлять трансграничные услуги в ЕС?Да, получив лицензию в соответствии с MiCA, CASP могут предоставлять услуги на всей территории ЕС без необходимости получения отдельных лицензий в других государствах-членах.
-
Почему лицензия CASP необходима в Хорватии?Лицензия CASP обеспечивает соответствие финансовым нормам Хорватии и ЕС в соответствии с Регламентом MiCA, обеспечивая правовую безопасность и защиту потребителей.
Назар Поливка
«Манимама подготовила наш проект для MiCA. И они не просто сделали документы, они помогли создать правление, настроить всю корпоративную структуру, добавив необходимые юридические лица, заключив между ними договоры, создав последовательную картину всех провайдеров и элементов, без которых наше приложение не было бы таким полным.»
Максим Кузьма
«Перед подписанием договора мы провели шесть раундов переговоров, потому что у моего клиента было много вопросов, касающихся технической инфраструктуры, создания правления и формирования уставного капитала. Мы получили очень полную картину, что позволило нам выбрать этого провайдера. Спасибо за ваши знания и терпения!»
Виктория Полякова
«При подготовке документов для MiCA Manimama консультировала нас по вопросам трудового, административного и корпоративного права. Обычно провайдеры не делают этого, жестко ограничивая перечень работ, которые они выполняют по договору. Нас как клиента привлекает именно комплексный подход, который они используют, и готовность помочь с любым возникающим на пути вопросом.»
Наши последние юридические исследования
Как получить криптовалютную лицензию в Швейцарии
Июнь / 04 / 2024
|
15 м. читать
К новости
Как получить криптовалютную лицензию в Швеции
Май / 30 / 2024
|
15 м. читать
К новости
Как получить криптовалютную лицензию в Испании
Май / 28 / 2024
|
15 м. читать
К новости
Как получить криптовалютную лицензию в Словении
Май / 23 / 2024
|
15 м. читать
К новости
Как получить криптовалютную лицензию в Словакии
Май / 16 / 2024
|
15 м. читать
К новости
Готовы начать работать с нами? Заполните форму.
Мы – команда, которая сохраняет высокий уровень добросовестности и подход «клиент превыше всего», применяя наши навыки и знания.
Инкорпорации
Инкорпорации
Криптолицензии
Услуги токенизации
MiCA
