Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.
Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии во Франции.
Сводка о налогах:
- Налог на доходы физических лиц — 0-45%
- Налог на доходы юридических лиц — 25%
Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?
- LOI n° 2019-486 du 22 mai 2019 relative à la croissance et la transformation des entreprises (1)
- Code monétaire et financier («CMF«)
- Rules applicable to digital asset service providers (применяются с 01.01.2024)
- Digital assets service providers — Cybersecurity system of requirements (применяется с 01.01.2024)
- AMF General Regulation – Book VII (применяется с 01.01.2024)
- Ordonnance n° 2020-1544 du 9 décembre 2020 renforçant le cadre de la lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme applicable aux actifs numériques
- QUESTIONS & ANSWERS ON THE DIGITAL ASSET SERVICE PROVIDERS REGIME («Q&A«)
Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?
Согласно Статье L54-10-2 CMF услуги, связанные с цифровыми активами, включают следующие услуги:
- Услуга по сохранению цифровых активов или доступу к цифровым активам от имени третьих лиц, при необходимости в виде закрытых криптографических ключей, с целью удержания, хранения и передачи цифровых активов.
- Услуга покупки или продажи криптовалют в законной валюте.
- Услуга обмена криптовалют на другие криптовалюты.
- Работа платформы для торговли цифровыми активами.
- Следующие услуги:
- Прием и передача ордеров на криптовалюты от имени третьих лиц.
- Управление портфелем криптовалют от имени третьих лиц.
- Консультирование пользователей криптовалют.
- Андеррайтинг криптовалют.
- Обеспеченное размещение криптовалют.
- Необеспеченное размещение криптовалют.
Кто является регулятором VASP?
- Autorité des marchés financiers («AMF«)
- Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution («ACPR«)
Какова процедура регистрации VASP для местной компании?
DASP должен в обязательном порядке соответствовать следующим условиям:
- Либо иметь страховку профессиональной ответственности, либо минимальный объем собственных средств.
- Иметь как минимум одного исполнительного менеджера.
- Иметь достаточные людские и технические ресурсы.
- Иметь надежные IT-системы.
- Иметь систему внутреннего контроля.
- Иметь процедуру обработки претензий.
- Иметь организацию, позволяющую избегать конфликта интересов.
- Иметь процедуры по предотвращению отмывания денег и финансирования терроризма.
Чтобы предоставлять услуги, указанные в пунктах 1-4 Статьи L54-10-2 CMF, во Франции, необходимо в обязательном порядке зарегистрироваться в AMF. Это обязательство распространяется на DASP, созданные как во Франции, так и за ее пределами.
Для услуг указанных в пунктах 1, 2 Статьи L54-10-2 CMF AMF совместно с ACPR проверяет соблюдение правил ПОД/ФТ. Во всех случаях AMF проверяет хорошую репутацию и компетентность руководителей и бенефициарных владельцев компании и запрашивает разрешение у ACPR.
Для подачи заявления на регистрацию необходимо заполнить следующие четыре формы:
- AMF DASP Form.
- AMF DASP Executive Manager Form.
- AMF DASP Significant Shareholders Form.
- AMF DASP Programme of operations.
Заявление о регистрации и его составные части должны быть отправлены по электронной почте в AMF по следующему адресу: psan@amf-france.org.
Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?
Если DASP, указанный в пунктах 1-4 Статьи L. 54-10-2 CMF, (i) учрежден во Франции или (ii) предоставляет услуги клиентам, проживающим или учрежденным во Франции, он должен быть зарегистрирован AMF, даже если он зарегистрирован или имеет статус юридического лица в другом государстве-члене. DASPs должны предоставить доказательство существования учреждения, когда они подают запрос на регистрацию.
Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?
Статья L54-10-4 CMF устанавливает, что занятие профессией поставщика услуг, упомянутой в пунктах 1-4 Статьи L. 54-10-2, запрещено любому лицу, которое не было ранее зарегистрировано AMF.
Статья L572-23 CMF предписывает, что любое лицо, действующее от своего имени или от имени юридического лица, игнорирующее один из запретов, установленных в статье L. 54-10-4, наказывается лишением свободы сроком на два года и штрафом в размере 30 000 евро.
Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.
Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.
