Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.
Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии на Мальте.
Сводка о налогах:
- Налог на доходы физических лиц — от 0% до 35%
- Налог на доходы юридических лиц — 35%
Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?
- Virtual Financial Assets Act
- VFA rule books, VFA regulations, и MFSA directives
Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?
Типы лицензий VFA (виртуальные финансовые активы):
- Лицензия класса 1 VFA (минимальный капитал 50 000 €) – Полномочия включают прием и передачу ордеров и/или предоставление инвестиционных советов относительно одного или нескольких виртуальных финансовых активов и/или размещение виртуальных финансовых активов.
- Лицензия класса 2 VFA (минимальный капитал 125 000 €) – Полномочия включают предоставление любой услуги VFA и управление или контроль за средствами клиентов, но не оперирование биржей VFA или торговлю на свой счет.
- Лицензия класса 3 VFA (минимальный капитал 730 000 €) – Полномочия включают предоставление любой услуги VFA и управление или контроль за средствами клиентов, но не оперирование биржей VFA.
- Лицензия класса 4 VFA (минимальный капитал 730 000 €) – Полномочия включают оперирование биржей VFA и управление или контроль за средствами клиентов, виртуальными финансовыми активами или закрытыми криптографическими ключами, а также предоставление услуг хранителя или номинального держателя исключительно в отношении операций и деятельности такой биржи VFA.
Кто является регулятором VASP?
- The Malta Financial Services Authority (“MFSA”)
Какова процедура регистрации VASP для местной компании?
1. Создание компании. Если компания работает из-за пределов Мальты, ей необходимо открыть филиал в Мальте. Кроме того, компания должна осуществлять только те деятельности, на которые была выдана лицензия.
2. Назначение агента VFA. Заявка на получение лицензии VFA может быть обработана только через агента VFA. Следовательно, компания должна заключить контракт с агентом VFA, который будет действовать как посредник между регулятором и компанией. Агент VFA обеспечивает, высшее руководство компании обладает достаточными финансовыми ресурсами, необходимыми знаниями, опытом и навыками в области информационных технологий, DLT и DLT Assets на протяжении всего времени.
3. Подготовка и подача заявки на лицензию. Предприятие обязано уведомить агента VFA и предоставить заявление о намерениях в MFSA перед началом криптовалютной деятельности на Мальте. Заявление о намерениях должно содержать следующее:
а) Полная структура предлагаемых услуг.
б) Идентификация ключевых должностей управленческого персонала.
в) Описание того, как предлагаемая услуга не подпадает под действие законодательства о традиционных финансовых услугах.
После подачи заявки будет проведено предварительное совещание с заявителем и MFSA. Если требуется предоставление дополнительных документов, заявителю необходимо предоставить полную заявку в течение 60 дней.
4. Проверка заявки MFSA. После подачи заявки на лицензию, MFSA оценит ее и проанализирует предоставленную информацию. Если власть удовлетворена заявкой, она предоставляет разрешение на три месяца с даты выдачи. В течение трех месяцев заявитель должен удовлетворить все требования, указанные в разрешении. После выполнения всех предварительных условий власти выдадут лицензию для проведения криптовалютной деятельности на Мальте.
5. Соблюдение после получения лицензии. После выдачи лицензии заявитель должен выполнить дополнительные требования перед началом бизнес-деятельности. Однако заявитель может начать предоставление своих услуг в течение 12 месяцев с даты выдачи лицензии.
Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?
Никто не имеет права предоставлять услуги VFA на Мальте или из Мальты, если у такого лица нет действующей лицензии, выданной компетентным органом в соответствии с этим Законом (статья 13 VFA)..
Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?
VFA, статья 54: Штраф, не превышающий десяти миллионов евро (10 000 000 €) или в размере до трехкратного размера прибыли или избежания убытков в результате совершенного преступления, в зависимости от того, что больше, либо лишение свободы сроком не более 6 лет, либо и то, и другое – штраф и лишение свободы, за исключением случаев, когда такой штраф или срок лишения свободы предусмотрен иным образом в соответствии со статьей 38(5).
Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.
Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.
