Регулирование рынка криптовалют постоянно становится более строгим. В настоящее время юрисдикции предъявляют высокие нормативные требования и условия к управлению рисками к поставщикам услуг виртуальных активов.
Несмотря на это, нам всегда удается найти решение, устраивающее клиента. Наша команда постоянно проводит исследования рынка и законодательства на различных рынках, чтобы найти лучшую юрисдикцию. Недавно мы сделали глобальный обзор регулирования VASP в ЕЭЗ и готовы поделиться информацией с нашими будущими и существующими клиентами. Сегодня мы рассмотрим особенности получения криптолицензии в Венгрии.
Сводка о налогах:
- Налог на доходы физических лиц — 15%
- Налог на доходы юридических лиц — 9%
Какой закон/ы регулирует деятельность VASP?
- Act LIII of 2017 on Preventing and Combating Money Laundering and Terrorist Financing («AML Act«)
Какие виды деятельности, включены в услуги VASP?
Под действие венгерского AML Act (раздел 1) подпадают:
- Поставщики услуг обмена между виртуальными и фиатными валютами, а также между различными видами виртуальных валют.
- Провайдеры кастодиальных кошельков.
Кто является регулятором VASP?
- Pénzmosás és Terrorizmusfinanszírozás Elleni Iroda (“PTEI”)
- Nemzeti Adó- és Vámhivatal («NAV«)
Какова процедура регистрации VASP для местной компании?
В Венгрии нет лицензирования или авторизации для VASP. VASP должны выполнять лишь минимальные требования, связанные с AML регулированием, если такой VASP учрежден на территории Венгрии или обслуживает клиентов на территории Венгрии.
Чтобы выполнять обязанности в сфере AML, VASP необходимо (пункт 9, Статья 69 AML Act):
- Продемонстрировать соблюдения AML законодательства, путем направления своей внутренней AML документации.
- Передать информацию о сотруднике, который будет исполнять роль AML офицера, указав его имя, позицию в компании и контактные данные.
Нужна ли какая-либо специальная авторизация для VASP из другой страны-члена ЕС на предоставление услуг в данной юрисдикции?
Требования к VASP из другой страны ЕС такие же, как и к местной компании. Для таких VASP не существует специальных требований (отсутствие филиалов или местного персонала), они должны лишь соответствовать минимальным требованиям, предусмотренным положением о AML, указанным в предыдущем разделе (Статья 60 AML Act).
Какая ответственность предусмотренная за деятельность VASP из другой страны-члена ЕС без местной регистрации в данной юрисдикции?
Поскольку в Венгрии нет требований по авторизации или лицензированию, единственные штрафы, предусмотренные для VASP, — это штрафы за нарушение законодательства по борьбе с отмыванием денег (непредставление отчетов, непринятие мер по борьбе с отмыванием денег и т. д.). Такие штрафы, в зависимости от правонарушения, могут составлять от 2 000 до 400 миллионов венгерских форинтов (приблизительно от 50 евро до 1 миллиона евро).
Manimama Legal & Growth Agency предоставляет компаниям, работающим в качестве кошелька виртуальных активов и провайдеров обмена, возможность легального выхода на рынки. Мы готовы предложить соответствующую поддержку в получении лицензии с меньшими затратами на создание и эксплуатацию. Мы предлагаем запуск KYC/AML, поддержку в оценке рисков, юридические услуги, юридические заключения, консультации по общим положениям защиты данных, контрактам и всем необходимым юридическим и бизнес-инструментам для начала бизнеса поставщика услуг виртуальных активов.
Содержание этой статьи предназначено для предоставления общего руководства по предмету, а не для юридической консультации.
